www.prgrf.rs Preuzeto iz elektronske prvne bze Prgrf Lex ODLUKA O IZVEŠTAVANJU BANAKA ("Sl. glsnik RS", br. 45/2011, 94/2011, 87/2012 i 125/2014 - dr. odluk) NAPOMENA: Ovj propis je presto d vži. Vžeći propis možete pronći OVDE 1. Ovom odlukom propisuju se nčin, form i rokovi izveštvnj bnke o pojedinčnim pokzteljim njenog poslovnj u vezi s uprvljnjem rizicim, ko i sdržin i oblik izveštj o poslovnju koje su bnke dužne d dostvljju Nrodnoj bnci Srbije u vezi s primenom čln 51. Zkon o bnkm. 2. Bnk je dužn d izrđuje sledeće izveštje: 1) Pregled njvećih kcionr bnke - n Obrscu AKC (Prilog 1); 2) Pregled ulgnj bnke u lic koj nisu lic u finnsijskom sektoru i u osnovn sredstv bnke - n Obrscu UB (Prilog 2); 3) Pregled ulgnj bnke u lic u finnsijskom sektoru - n Obrscu UFS (Prilog 3); 4) Velike izloženosti bnke prem limitim izloženosti - n Obrscu VI-LI (Prilog 4); 5) Velik izloženost prem grupi poveznih lic - n Obrscu VI-GPL (Prilog 5); 6) Izveštj o restrukturirnim potrživnjim - n Obrscu IRP (Prilog 6); 7) izveštje o klsifikciji bilnsne ktive i vnbilnsnih stvki bnke - n obrscim KA 1-5 (Prilog 7); 8) izveštje o strukturi problemtičnih kredit bnke - n obrscim NPL 1-3 (Prilog 8); 9) Mesečni izveštj o pokztelju likvidnosti bnke - n Obrscu LIKMES (Prilog 9); 10) Mesečni izveštj o tokovim gotovine bnke - n Obrscu TG (Prilog 10); 11) Mesečni izveštj o ukupnim kreditim i plsmnim stnovništvu - n Obrscu STAN (Prilog 11); 12) Bilns stnj bnke - n Obrscu BS (Prilog 12); 13) Bilns uspeh bnke - n Obrscu BU (Prilog 13);
14) Osnovni podci o bnci - n Obrscu OP (Prilog 14); 15) Izveštj o primljenim i odobrenim zhtevim z odobrvnje kredit, ko i o produženim i prevremeno otplćenim kreditim - n Obrscu POPP (Prilog 15); 16) Pregled njvećih deponent bnke - n Obrscu DEP (Prilog 16); tč. 17) - 20)* (prestle d vže) 21) Izveštj o novoj emisiji kcij bnke - n Obrscu EA (Prilog 21); 22) Izveštj o povećnju i smnjenju kcionrskog kpitl bnke - n Obrscu AK (Prilog 22); 23) Konsolidovni bilns stnj bnkrske grupe - n Obrscu KBS (Prilog 23); 24) Konsolidovni bilns uspeh bnkrske grupe - n Obrscu KBU (Prilog 24). 3. Sdržin obrzc iz tčke 2. ove odluke utvrđen je u prilozim od 1 do 24, koji su odštmpni uz tu odluku i njen su sstvni deo. 4. Bnk je dužn d podtke u izveštjim iz tčke 2. ove odluke prikže tčno i potpuno, u skldu s propisim. 5. Bnk je dužn d izveštje iz ove odluke dostvlj u vidu elektronske poruke, u formtu i n nčin koji su propisni posebnim uputstvom kojim se uređuje elektronsko dostvljnje podtk Nrodnoj bnci Srbije. 6. Bnk je dužn d izveštje iz tčke 2. odredbe od 1) do 7) ove odluke tromesečno dostvlj Nrodnoj bnci Srbije, i to: - izveštj z prvo tromesečje, s stnjem n dn 31. mrt tekuće godine - njksnije 20. pril tekuće godine; - izveštj z drugo tromesečje, s stnjem n dn 30. jun tekuće godine - njksnije 20. jul tekuće godine; - izveštj z treće tromesečje, s stnjem n dn 30. septembr tekuće godine - njksnije 20. oktobr tekuće godine; - izveštj z četvrto tromesečje, s stnjem n dn 31. decembr tekuće godine - njksnije 5. mrt nredne godine. 7. Bnk je dužn d izveštje iz tčke 2. odredbe od 8) do 14) ove odluke dostvlj mesečno, s stnjem poslednjeg klendrskog dn prethodnog mesec, i to njksnije 20. u mesecu. 8. Bnk je dužn d izveštj iz tčke 2. odredb pod 15) ove odluke dostvlj mesečno, s stnjem poslednjeg klendrskog dn prethodnog mesec, i to njksnije u roku od pet rdnih dn od dn z koji se izveštj sstvlj. 9. Bnk je dužn d izveštj iz tčke 2. odredb pod 16) ove odluke dostvlj nedeljno, i to njksnije prvog rdnog dn u nedelji z poslednji rdni dn u prethodnoj nedelji. 10.* (prestl d vži) 11. Bnk je dužn d izveštje iz tčke 2. odredbe pod 21) i 22) ove odluke dostvlj s stnjem n dn izvršene promene, i to njksnije u roku od sedm rdnih dn od dn kd je promen izvršen. 12. Njviše mtično društvo bnkrske grupe čiju kontrolu n konsolidovnoj osnovi vrši Nrodn bnk Srbije dužno je d sčinjv i Nrodnoj bnci Srbije dostvlj izveštje iz tčke 2. odredbe pod 2), 4), 5), 18), 23) i 24) ove odluke z tu bnkrsku grupu, s stnjem n dn 31. decembr, odnosno n dn 30. jun tekuće godine - njksnije u roku od 150, odnosno u roku od 90 dn od nvedenih dtum.
13. Dnom početk primene ove odluke prestje d vži Odluk o izveštvnju bnk ("Službeni glsnik RS", broj 18/2011). 14. Ov odluk stup n sngu osmog dn od dn objvljivnj u "Službenom glsniku RS", primenjuje se od 31. decembr 2011. godine. Smostlne odredbe Odluke o izmenm Odluke o izveštvnju bnk ("Sl. glsnik RS", br. 94/2011) 4. Bnk izveštje iz tčke 1. ove odluke prvi put dostvlj s stnjem n dn 31. mrt 2012. godine. Izveštje iz tčke 2. odredb pod 8) Odluke bnk dostvlj zključno s stnjem n dn 29. februr 2012. godine. 5. Ov odluk objvljuje se u "Službenom glsniku Republike Srbije" i stup n sngu 31. decembr 2011. godine. Smostln odredb Odluke o izmenm i dopuni Odluke o izveštvnju bnk ("Sl. glsnik RS", br. 87/2012) 5. Ov odluk objvljuje se u "Službenom glsniku Republike Srbije" i stup n sngu 30. septembr 2012. godine. Prilog 1 Obrzc AKC (poslovno ime i sedište bnke) PREGLED NAJVEĆIH AKCIONARA BANKE s stnjem n dn 20. godine Redni broj NAZIV AKCIONARA Obične kcije Iznos u hiljdm dinr Procent učešć (%) Prioritetne kumultivne kcije Ostle prioritetne kcije 1 2 3 4 5 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. UKUPNO 6 = 3 + 4 + 5 Obične kcije Prioritetne kumultivne kcije Ostle prioritetne kcije Neto dužnik DA NE 7 8 9 10 11
10. 11. 12. 13. 14. 15. Ostli (zbirno): UKUPNO: Npomen: U pregled se unosi 15 njvećih kcionr bnke prem visini učešć u uprvljčkim kcijm bnke. U, 20. godine Prilog 2 Obrzc UB (poslovno ime i sedište bnke) PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA KOJA NISU LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU I U OSNOVNA SREDSTVA BANKE s stnjem n dn 20. godine Redni broj Mtični broj Poslovno ime i sedište lic Iznos ulgnj u hiljdm dinr Bruto knjigovodstven vrednost Isprvk vrednosti Neto knjigovodstven vrednost % učešć bnke u kpitlu prvnog lic 1 2 3 4 5 6 = 4-5 7 1. 2. 3.... Ukupn ulgnj bnke u lic koj nisu lic u finnsijskom sektoru: Ukupn ulgnj bnke u osnovn sredstv: Ukupn ulgnj bnke u lic koj nisu lic u finnsijskom sektoru i u osnovn sredstv bnke: % ulgnj u kpitlu bnke 8 = 6 / kpitl bnke *100 U, 20. godine Prilog 3 Obrzc UFS (poslovno ime i sedište bnke)
PREGLED ULAGANJA BANKE U LICA U FINANSIJSKOM SEKTORU s stnjem n dn 20. godine Redni broj Mtični broj Poslovno ime i sedište lic Iznos ulgnj u hiljdm dinr Bruto knjigovodstven vrednost Isprvk vrednosti Neto knjigovodstven vrednost % učešć bnke u kpitlu prvnog lic 1 2 3 4 5 6 = 4-5 7 1. 2. 3.... Ukupn ulgnj bnke u lic u finnsijskom sektoru: % ulgnj u kpitlu bnke 8 = 6 / kpitl bnke *100 U, 20. godine Prilog 4 Obrzc VI-LI (poslovno ime i sedište bnke) VELIKE IZLOŽENOSTI BANKE PREMA LIMITIMA IZLOŽENOSTI s stnjem n dn 20. godine (iznos u hiljdm dinr) R. b r. IDENTIFIKOVANJE DUŽNIKA Nzi v/im e dužn ik (MB/ JMB G) V rs t lic Oz n k du žni k Ozn k pove zno sti Pov ezn ost s bnk om IZLOŽENOST PRE PRIMENE TEHNIKA UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA Bruto izloženost od če g: bil ns ne po zici je od čeg : fin nsij ski deri vti od čeg : vnb ilns ne stv ke od čeg : indi rekt n izlo žen ost Ispr vke vred nosti, reze rvis nj i potr ebn reze rv Neto izlože nost* od čeg : u bn krs koj knjiz i Uče šće u kpit lu pre tehni k ubl žv nj kredi tnog rizik (u %) Uče šće u kpit lu pre tehni k ubl žv nj kredi tnog rizik - z bnk rsk u INSTRUMENTI KREDITNE ZAŠTITE Instru menti nem terijl ne kredit ne zštit e Instr ume nti mt erij lne kred itne zšti te Stm bene nepo kretn osti IZLOŽENOST NAKON PRIMENE TEHNIKA UBLAŽAVANJA KREDITNOG RIZIKA Neto izlož enos t posl e prim ene tehni k ubl žv nj kredi tnog rizik Izuz eć od limit izlo žen osti Izlože nost nkon prime ne umnj Uče enj šće izlo od čeg : u bn krs koj knjiz i žen osti u kpi tlu (%) Uče šće izlo žen osti u kpi tlu - z bn krs ku knji gu (%)
1 2 3 4 5 knjig u (u %) 6 7 8 9 10 11 1 2 13 14 15 16 17 18 19 20 2 1 22 23 24 1 2 3 4 5 6 7 8 9... * Bnk koj primenjuje IRB pristup z izrčunvnje ktive ponderisne kreditnim rizikom koj nem velikih izloženosti ili joj je broj velikih izloženosti mnji od 20 - u koloni 12, n konsolidovnoj osnovi, dostvlj podtke o svojih 20 njvećih izloženosti (neto izloženost pre primene tehnik ublžvnj kreditnog rizik). U, 20. godine Prilog 5 Obrzc VI - GPL (poslovno ime i sedište bnke) VELIKA IZLOŽENOST PREMA GRUPI POVEZANIH LICA s stnjem n dn 20. godine (iznos u hiljdm dinr) R. br. 1 2 3 4 Nziv/ime dužnik (MB/JMBG) Vrst lic Oznk dužnik Oznk poveznosti Poveznost s bnkom Izloženost pre primene tehnik ublžvnj kreditnog rizik Izloženost nkon primene umnjenj 1 2 3 4 5 6 7
5 6 7 8 9... U, 20. godine Prilog 6 Obrzc IRP (poslovno ime i sedište bnke) IZVEŠTAJ O RESTRUKTURIRANIM POTRAŽIVANJIMA s stnjem n dn 20. godine (u hiljdm dinr) R. b r. 1. 2. Nzi v / ime dužni k (mti čni broj / JMB G) Restrukt urir. potrživ nje Pokriven o prvokl. sred. obezbeđ enj Pokriven o dekv. sred. obezbeđ enj Nepokriv eno Ukupno Pokriven o prvokl. sred. obezbeđ enj Pokriven o dekv. sred. obezbeđ Bruto knjigo v. vredn ost Ktegor ij klsifik cije Obrču nt rezerv z procenj ene gubitke Isprv k vredn osti Potreb n rezerv z procenj ene gubitke Dtum restrukturi rnj Produ žen rok otplt e glvni ce i/ili kmt e Nčin restrukturirnj* Promenj en visin kmtn e stope Izvršen otpis del iznos restrukt ur. potrživ nj Ost lo Učešć Mksim e u ln bilns broj noj dn ktivi docnje koj u se poslednj klsifik ih 12 uje meseci (%) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Ukup no enj Nepokriv eno Ukupno Npomene: 1. U izveštj uneti njviše prvih 100 restrukturirnih dužnik prem bruto iznosu restrukturirnog potrživnj, sve ostle dužnike prikzti zbirno. 2. U kolone od 7 do 10 upisuje se "DA" z svki nčin restrukturirnj koji bnk primenjuje. U, 20. godine Prilog 7 Obrzc KA 1 (poslovno ime i sedište bnke) IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE BANKE s stnjem n dn 20. godine (u hiljdm dinr) Redni broj 1. Krtkoročni krediti 2. Dugoročni krediti 3. Dospel potrživnj 4. Depoziti kod bnk 5. Kmte i nknde 6. 7. 8. 9. 10. Potrživnj Krtkoročne hrtije od vrednosti koje se drže do dospeć, ko i hrtije od vrednosti koje su rspoložive z prodju ne uključuju se u knjigu trgovnj Dugoročne hrtije od vrednosti koje se drže do dospeć, ko i hrtije od vrednosti koje su rspoložive z prodju ne uključuju se u knjigu trgovnj Učešć bnke u kpitlu drugih prvnih lic, osim učešć koj predstvljju odbitnu stvku od kpitl u skldu s odlukom kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke Sredstv stečen npltom potrživnj nkon godinu dn od dn sticnj Bilnsn ktiv koj se uključuje u knjigu trgovnj z koju bnk ne rčun kpitlni zhtev z tržišne rizike u smislu odluke kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke 11. Ostl bilnsn ktiv koj se klsifikuje BILANSNA AKTIVA KOJA SE KLASIFIKUJE: OSNOVICA ZA I. OBRAČUN REZERVE ZA PROCENJENE GUBITKE (zbir pozicij od 1 do 11) Ktegorij klsifikcije Ukupno A B V G D 1 2 3 4 5 6 Procent koji se primenjuje n osnovicu 0% 2% 15% 30% 100%
II. OBRAČUNATA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE III. ISPRAVKA VREDNOSTI BILANSNE AKTIVE IV. POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE V. BILANSNA AKTIVA KOJA SE NE KLASIFIKUJE (bruto knjig. vrednost) VI. UKUPNA BILANSNA AKTIVA (bruto knjig. vrednost) U, 20. godine Prilog 7 Obrzc KA 2 (poslovno ime i sedište bnke) IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI VANBILANSNIH STAVKI BANKE s stnjem n dn 20. godine (u hiljdm dinr) Redni broj 1. Pltive grncije 2. Činidbene grncije 3. Avli i kcepti menic 4. Drugi oblici jemstv 5. Nepokriveni kreditivi 6. Neiskorišćene preuzete obveze Potrživnj 7. Ostle vnbilnsne stvke koje se klsifikuju I. VANBILANSNE STAVKE KOJE SE KLASIFIKUJU (zbir pozicij od 1 do 7) I.1. I.2. I.3. Neiskorišćen iznos okvirnih kredit i ostlih plsmn koje bnk može bezuslovno i bez prethodne njve otkzti ili z koje je ugovoreno prvo bnke d jednostrno rskine ugovor pod uslovim propisnim odlukom kojom se uređuje klsifikcij bilnsne ktive i vnbilnsnih stvki bnke 80% neiskorišćenog iznos okvirnih kredit i ostlih plsmn s efektivnim rokom dospeć do godinu dn 50% neiskorišćenog iznos okvirnih kredit i ostlih plsmn s efektivnim rokom dospeć dužim od godinu dn I.4. 50% vrednosti licitcionih i tenderskih grncij, grncij z dobro izvršenje posl, crinskih grncij i grncij z izmirenje poreskih obvez, ko i činidbenih grncij II. OSNOVICA ZA OBRAČUN REZERVE ZA PROCENJENE GUBITKE (I - I.1. - I.2. - I.3. - I.4) III. IV. Ktegorij klsifikcije Ukupno A B V G D 1 2 3 4 5 6 Procent koji se primenjuje n osnovicu 0% 2% 15% 30% 100% OBRAČUNATA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE REZERVISANJA ZA GUBITKE PO VANBILANSNIM STAVKAMA V. POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE VI. VII. VANBILANSNE STAVKE KOJE SE NE KLASIFIKUJU (knjig. vrednost pre umnjenj z rezervisnj) UKUPNE VANBILANSNE STAVKE (knjig. vrednost pre umnjenj z rezervisnj)
UKUPNA POTREBNA REZERVA ZA PROCENJENE GUBITKE U, 20. godine Prilog 7 Obrzc KA 3 (poslovno ime i sedište bnke) PREGLED SREDSTAVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE s stnjem n dn 20. godine (u hiljdm dinr) Redni broj 1. Krtkoročni krediti KLASIFIKOVANA POTRAŽIVANJA/SREDSTVA OBEZBEĐENJA SREDSTVA OBEZBEĐENJA POTRAŽIVANJA A B V G D UKUPNO šifr iznos šifr iznos šifr iznos šifr iznos šifr iznos 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 2. Dugoročni krediti UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 3. Dospel potrživnj UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 4. Depoziti kod bnk UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 5. Kmte i nknde 6. UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: Krtkoročne hrtije od vrednosti koje se drže do dospeć, ko i hrtije od vrednosti koje su rspoložive z prodju ne uključuju se u knjigu trgovnj 7. UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: Dugoročne hrtije od vrednosti koje se drže do dospeć, ko i hrtije od vrednosti koje su rspoložive z prodju ne uključuju se u knjigu trgovnj 8. UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: Učešć bnke u kpitlu drugih prvnih lic, osim učešć koj predstvljju odbitnu stvku od kpitl u skldu s odlukom kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke
9. UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: Sredstv stečen npltom potrživnj nkon godinu dn od dn sticnj 10. UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: Bilnsn ktiv koj se uključuje u knjigu trgovnj z koju bnk ne rčun kpitlni zhtev z tržišne rizike u smislu odluke kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 11. Ostl bilnsn ktiv koj se klsifikuje I. UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA BILANSNE AKTIVE: 12. Pltive grncije UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 13. Činidbene grncije UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 14. Avli i kcepti menic UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 15. Drugi oblici jemstv UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 16. Nepokriveni kreditivi UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 17. Neiskorišćene preuzete obveze UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: 18. Ostle vnbilnsne stvke koje se klsifikuju II. UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA: UKUPNO SREDSTVA OBEZBEĐENJA VANBILANSNIH STAVKI: ŠIFARNIK SREDSTAVA OBEZBEĐENJA Šifr A. PRVOKLASNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA A01 A02 A03 Gotovinski depozit kod bnke - pod uslovom d je ugovoreno d služi ko obezbeđenje z određen potrživnj bnke, d rok njegovog dospeć odgovr roku dospeć potrživnj i d jedino bnk može njime rspolgti Dužničke hrtije od vrednosti, ko i grncije, drugi oblici jemstv, kontrgrncije i drugi slični instrumenti nemterijlne kreditne zštite čiji su izdvoci držve i centrlne bnke kojim se, u skldu s odlukom kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke, dodeljuje ponder kreditnog rizik 0% Dužničke hrtije od vrednosti, ko i grncije, drugi oblici jemstv, kontrgrncije i drugi slični instrumenti nemterijlne kreditne zštite čiji su izdvoci teritorijlne utonomije i jedinice loklne smouprve kojim se,
A04 A05 A06 u skldu s odlukom kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke, dodeljuje ponder kreditnog rizik 0% Dužničke hrtije od vrednosti, ko i grncije, drugi oblici jemstv, kontrgrncije i drugi slični instrumenti nemterijlne kreditne zštite čiji su izdvoci jvn dministrtivn tel kojim se, u skldu s odlukom kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke, dodeljuje ponder kreditnog rizik 0% Dužničke hrtije od vrednosti, ko i grncije, drugi oblici jemstv, kontrgrncije i drugi slični instrumenti nemterijlne kreditne zštite čiji su izdvoci međunrodne rzvojne bnke ili međunrodne orgnizcije kojim se, u skldu s odlukom kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke, dodeljuje ponder kreditnog rizik 0% Dužničke hrtije od vrednosti, ko i grncije, drugi oblici jemstv, kontrgrncije i drugi slični instrumenti nemterijlne kreditne zštite čiji su izdvoci bnke kojim, u skldu s odlukom kojom se uređuje dekvtnost kpitl bnke, odgovr nivo kreditnog kvlitet 3 ili bolji A07 Zlog n zltu B. ADEKVATNA SREDSTVA OBEZBEĐENJA B01 Hipotek n stmbenim nepokretnostim B02 Hipotek n ostlim nepokretnostim B03 Zlog n robnim zpisim B04 Zlog n domćim životinjm Npomen: u kolonm "iznos" se prikzuje vrednost odgovrjućeg sredstv obezbeđenj. U, 20. godine Prilog 7 Obrzc KA 4 (poslovno ime i sedište bnke) IZVEŠTAJ O KLASIFIKACIJI BILANSNE AKTIVE I VANBILANSNIH STAVKI BANKE PO DUŽNICIMA s stnjem n dn..20. godine (u hiljdm dinr) Re dni bro j Nziv/i me dužnik (Mtič ni broj/j MBG) Potrži vnj Ukup n iznos bilnsn e ktive i vnbil nsnih stvki Krtko ročni krediti Dugor očni krediti Dospel potrži vnj Dep oziti kod bn k Km te i nkn de Bilnsn ktiv Krtkor očne hrtije od vredno sti koje se drže do dospeć, ko i hrtije od vredno sti koje su rspolo žive z prodj u ne uključu Dugor očne hrtije od vredno sti koje se drže do dospe ć, ko i hrtije od vredno sti koje su rspol Učešć bnke u kpitl u drugih prvnih lic, osim učešć koj predst vljju odbitnu stvku od kpitl u skldu s Sredst v stečen nplto m potrži vnj nkon godinu dn od dn sticnj Bilnsn ktiv koj se uključu je u knjigu trgov nj z koju bnk ne rčun kpitl ni zhtev z tržišne rizike u smislu Ostl bilns n ktiv koj se klsifi kuje Bilns n ktiv koj se klsifik uje: osnovi c z obrč un rezerv e z proce njene gubitk e (zbir iznos u kolon
1. Pokrive n prvokl snim sredstv om obezbe đenj Pokrive n dekv tnim sredstv om obezbe đenj Nepokri ven prvokl snim ili dekv tnim sredstvi m obezbe đenj Sumnji v i sporn potrži vnj UKUP NO......... UKUPNO: ju se u knjigu trgov nj ožive z prodj u ne uključ uju se u knjigu trgov nj odluko m kojom se uređuje dekv tnost kpitl bnke odluke kojom se uređuj e dekv tnost kpitl bnke 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 m od 2 do 12) Re dni br oj Nziv /ime dužni k Potrž (Mti ivnj čni broj/j MBG) Plti ve gr ncije Činid bene gr ncije Av li i kc epti me nic Dru gi obli ci jem stv Vnbilnsne stvke Nepo kriven i kredi tivi Neisko rišćene preuze te obvez e Ostl e vnbil nsne stvk e koje se klsifi kuju Vnbil nsne stvk e koje se klsifi kuju (zbir iznos u kolon m Od bitn e st vke Osno vic z obrč un rezer ve z proce njene gubit ke (rzli Ukup n osno vic z obrč un rezer ve z proce njene gubit Kteg orij klsifi kcije Obr čunt rezer v z proce njene gubitk e Ispr vk vred nost i bil nsn e ktiv e Rezer visnj z gubitk e po vnbil nsni m stvk m Potre bn rezer v z proce njene gubit ke (pozit ivn rzlik kolon
1. Pokriv en prvokl snim sredst vom obezb eđenj Pokriv en dekv tnim sredst vom obezb eđenj Nepok riven prvokl snim ili dekv tnim sredst vim obezb eđenj Sumnj iv i sporn potrž ivnj UKUP NO......... UKUPNO: od 14 do 20) k kolon 21 i 22) ke (zbir kolon 13 i 23) 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 e 26 i zbir kolon 27 i 28) Npomen: U izveštju se pojedinčno prikzuju ili svi dužnici bnke koji zjedno čine 90% ukupne bilnsne ktive i vnbilnsnih stvki bnke koji se klsifikuju ili 2.000 njvećih dužnik (u zvisnosti od tog koji broj dužnik je mnji), dok se svi preostli dužnici bnke prikzuju zbirno u jednom redu. U, 20. godine Prilog 7 Obrzc KA 5
(poslovno ime i sedište bnke) IZVEŠTAJ O SEKTORSKOJ STRUKTURI KLASIFIKOVANE BILANSNE AKTIVE s stnjem n dn 20. godine (u hiljdm dinr) Redni broj 1. SEKTOR SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA 1.1. Centrln bnk 1.2. Bnke u zemlji i ostlo monetrno posredovnje 1.3. Osigurnje Penzijski fondovi i društv z 1.4. uprvljnje penzijskim fondovim 1.5. Finnsijski lizing 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. Pomoćne deltnosti u pružnju finnsijskih uslug, osigurnju i penzijskim fondovim Poverenički, investicioni i slični fondovi i društv z uprvljnje tim fondovim Deltnost holding kompnij i ostle usluge kreditirnj i finnsirnj, osim osigurnj i penzijskih fondov Povezne finnsijske orgnizcije koje ne ulze u krug konsolidcije 2.0. Povezne finnsijske orgnizcije koje ulze u krug konsolidcije 2. SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA 2.1. Poljoprivred, šumrstvo, ribrstvo 2.2. 2.3. Rudrstvo, prerđivčk industrij, snbdevnje vodom, uprvljnje otpdnim vodm, kontrolisnje proces uklnjnj otpd i slične ktivnosti Snbdevnje električnom energijom, gsom, prom i klimtizcij 2.4. Grđevinrstvo 2.5. 2.6. Trgovin n veliko i trgovin n mlo, poprvk motornih vozil i motocikl Sobrćj i skldištenje, usluge smeštj i ishrne, informisnje i komunikcije KLASIFIKOVANA BILANSNA AKTIVA (bruto knjigovodstven vrednost) Ukupno KLASIFIKOVANE VANBILANSNE STAVKE (bruto knjigovodstven vrednost) Ukupno A B V G D A B V G D 1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5 7 8 9 10 11 12=7+8+9+10+11
2.7. 2.8. 2.9. 3. Poslovnje nekretninm, stručne, nučne, inovcione i tehničke deltnosti, dministrtivne i pomoćne uslužne deltnosti, umetnost, zbv i rekrecij, ostle uslužne deltnosti Povezn jvn preduzeć koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn jvn preduzeć koj ulze u krug konsolidcije SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA 3.1. Poljoprivred, šumrstvo, ribrstvo 3.2. Rudrstvo, prerđivčk industrij, snbdevnje vodom, uprvljnje otpdnim vodm, kontrolisnje proces uklnjnj otpd i slične ktivnosti Snbdevnje električnom 3.3. energijom, gsom, prom i klimtizcij 3.4. Grđevinrstvo 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. Trgovin n veliko i trgovin n mlo, poprvk motornih vozil i motocikl Sobrćj i skldištenje, usluge smeštj i ishrne, informisnje i komunikcije Poslovnje nekretninm, stručne, nučne, inovcione i tehničke deltnosti, dministrtivne i pomoćne uslužne deltnosti, umetnost, zbv i rekrecij, ostle uslužne deltnosti Povezn privredn društv koj ne ulze u krug konsolidcije 3.9. Povezn privredn društv koj ulze u krug konsolidcije 4. SEKTOR PREDUZETNIKA 5. JAVNI SEKTOR 5.1. Republički orgni i orgnizcije 5.2. 5.3. 5.4. Fond obveznog socijlnog osigurnj Autonomn pokrjin - pokrjinski orgni i jvne službe Jedinice loklne smouprve - orgni i jvne službe jedinic loklne smouprve Prvn lic iz oblsti društvenih 5.5. deltnosti koj se finnsirju iz budžet 6. SEKTOR STANOVNIŠTVA 6.1. Domć fizičk lic 6.2. Strn fizičk lic - rezidenti 7. SEKTOR STRANIH LICA 7.1. Strne bnke
7.2. Strn prvn lic, osim bnk 7.3. Strn fizičk lic 7.4. Domć fizičk lic - nerezidenti 7.5. Eksteritorijlne orgnizcije i tel 7.6. 7.7. 8. Povezn drug strn lic koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn drug strn lic koj ulze u krug konsolidcije PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI 8.1. Privtn domćinstv s zposlenim licim 8.2. Registrovni poljoprivredni proizvođči 9. SEKTOR DRUGIH KOMITENATA 9.1. 9.2. Neprofitn prvn lic i komitenti društvenih deltnosti koji se ne finnsirju iz budžet Prvn lic i komitenti društvenih deltnosti koji se ne finnsirju iz budžet 9.3. Bnke u stečju 9.4. 9.5. 9.6. Drug prvn lic (osim bnk) u stečju Povezni drugi komitenti koji ne ulze u krug konsolidcije Povezni drugi komitenti koji ulze u krug konsolidcije U, 20. godine Prilog 8 Obrzc NPL 1 (poslovno ime i sedište bnke) IZVEŠTAJ O STRUKTURI PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE s stnjem n dn godine A. S e k t o r s k s t r u k t u r (u hiljdm dinr) Redni broj SEKTOR Ukupni krediti (bruto knjigov. vrednost) Isprvk vrednosti koj se odnosi n bruto kredite Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) Isprvk vrednosti koj se odnosi n problem. kredite Ukupn broj kredit Broj problem. kredit Ukupn broj klijent Broj klijent s problem kreditim
Šifr vlute 1. 1.1. SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA Bnke u zemlji i ostlo monetrno posredovnje 1.2. Osigurnje 1.3. Penzijski fondovi i društv z uprvljnje penzijskim fondovim 1.4. Finnsijski lizing 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 2. 2.1. 2.2. Pomoćne deltnosti u pružnju finnsijskih uslug, osigurnju i penzijskim fondovim Poverenički, investicioni i slični fondovi i društv z uprvljnje tim fondovim Deltnost holding kompnij i ostle usluge kreditirnj i finnsirnj, osim osigurnj i penzijskih fondov Povezne finnsijske orgnizcije koje ne ulze u krug konsolidcije Povezne finnsijske orgnizcije koje ulze u krug konsolidcije SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA Poljoprivred, šumrstvo, ribrstvo Rudrstvo, prerđivčk industrij, snbdevnje vodom, uprvljnje otpdnim vodm, kontrolisnje proces uklnjnj otpd i slične ktivnosti Snbdevnje električnom 2.3. energijom, gsom, prom i klimtizcij 2.4. Grđevinrstvo 2.5. 2.6. 2.7. Trgovin n veliko i trgovin n mlo, poprvk motornih vozil i motocikl Sobrćj i skldištenje, usluge smeštj i ishrne, informisnje i komunikcije Poslovnje nekretninm, stručne, nučne, inovcione i tehničke deltnosti, dministrtivne i pomoćne uslužne 1 2 3 4 5 6 7 8
2.8. 2.9. 3. 3.1. 3.2. 3.3. deltnosti, umetnost, zbv i rekrecij, ostle uslužne deltnosti Povezn jvn preduzeć koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn jvn preduzeć koj ulze u krug konsolidcije SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA Poljoprivred, šumrstvo, ribrstvo Rudrstvo, prerđivčk industrij, snbdevnje vodom, uprvljnje otpdnim vodm, kontrolisnje proces uklnjnj otpd i slične ktivnosti Snbdevnje električnom energijom, gsom, prom i klimtizcij 3.4. Grđevinrstvo 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. 4. Trgovin n veliko i trgovin n mlo, poprvk motornih vozil i motocikl Sobrćj i skldištenje, usluge smeštj i ishrne, informisnje i komunikcije Poslovnje nekretninm, stručne, nučne, inovcione i tehničke deltnosti, dministrtivne i pomoćne uslužne deltnosti, umetnost, zbv i rekrecij, ostle uslužne deltnosti Povezn privredn društv koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn privredn društv koj ulze u krug konsolidcije SEKTOR PREDUZETNIKA 5. JAVNI SEKTOR 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. Republički orgni i orgnizcije Fond obveznog socijlnog osigurnj Autonomn pokrjin - pokrjinski orgni i jvne službe Jedinice loklne smouprve - orgni i
5.5. 6. jvne službe jedinic loklne smouprve Prvn lic iz oblsti društvenih deltnosti koj se finnsirju iz budžet SEKTOR STANOVNIŠTVA 6.1. Domć fizičk lic 6.2. Strn fizičk lic - rezidenti 7. SEKTOR STRANIH LICA 7.1. Strne bnke 7.2. Strn prvn lic, osim bnk 7.3. Strn fizičk lic Domć fizičk lic - 7.4. nerezidenti 7.5. 7.6. 7.7. 8. 8.1. 8.2. 9. 9.1. 9.2. Eksteritorijlne orgnizcije i tel Povezn drug strn lic koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn drug strn lic koj ulze u krug konsolidcije PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVREDNI PROIZVOĐAČI Privtn domćinstv s zposlenim licim Registrovni poljoprivredni proizvođči SEKTOR DRUGIH KOMITENATA Neprofitn prvn lic i komitenti društvenih deltnosti koji se ne finnsirju iz budžet Prvn lic i komitenti društvenih deltnosti koji se ne finnsirju iz budžet 9.3. Bnke u stečju 9.4. 9.5. 9.6. Drug prvn lic (osim bnk) u stečju Povezni drugi komitenti koji ne ulze u krug konsolidcije Povezni drugi komitenti koji ulze u krug konsolidcije B. S t r u k t u r p l s m n f i z i č k i m l i c i m
(u hiljdm dinr) Redni broj Šifr vlute Nziv pozicije 1. Gotovinski krediti 2. Kreditne krtice 3. Minusni sldo po tekućim rčunim 4 Potroščki krediti Poljoprivredn 5. deltnost 6. 7. 8. Obvljnje drugih deltnosti Stmben izgrdnj Krediti z kupovinu utomobil 9. Ostlo UKUPNO: Ukupni krediti (bruto knjigov. vrednost) Isprvk vrednosti koj se odnosi n bruto kredite Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) Isprvk vrednosti koj se odnosi n problem. kredite Ukupn broj kredit Broj problem. kredit 1 2 3 4 5 6 Npomene: 1. Pod pojmom ukupni krediti podrzumevju se krediti, dospel potrživnj po osnovu kredit i kmte i nknde po osnovu kredit, iskzni u bilnsu stnj. 2. Pod pojmom problemtični krediti podrzumev se stnje ukupnog preostlog dug pojedinčnog kredit (uključujući i iznos docnje): - po osnovu kog je dužnik u docnji (n nčin predviđen odlukom kojom se uređuje klsifikcij bilnsne ktive i vnbilnsnih stvki bnke) duže od 90 dn, ili po osnovu plćnj kmte ili glvnice, - po kome je kmt u visini tromesečnog iznos (i viš) pripisn dugu, kpitlizovn, refinnsirn ili je njeno plćnje odloženo, - po osnovu kog dužnik ksni mnje od 90 dn li je bnk procenil d je sposobnost dužnik d otplti dug pogoršn i d je otplt dug u punom iznosu doveden u pitnje. 3. Pod fizičkim licim podrzumevju se sledeće ktegorije: stnovništvo, preduzetnici, privtn domćinstv s zposlenim licim i registrovni poljoprivredni proizvođči (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrsc mor biti jednk zbiru iznos n pozicijm 4, 6 i 8 iz del A. obrsc). 4. Bnk izveštj popunjv po svim mterijlno znčjnim vlutm prem internoj metodologiji, dok se preostle vlute zbirno prikzuju pod šifrom Ostlo. Pod kreditim u određenoj vluti podrzumevju se (pored kredit iskznih u određenoj vluti) i krediti u dinrim indeksirni u toj vluti. U, 20. godine Prilog 8 Obrzc NPL 2 (poslovno ime i sedište bnke) IZVEŠTAJ O STRUKTURI PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE PREMA DANIMA U DOCNJI
s stnjem n dn godine A. S e k t o r s k s t r u k t u r (u hiljdm dinr) docnj do 90 dn docnj 91-180 dn docnj 181-365 dn docnj 366-730 dn docnj preko 730 dn Red ni broj 1. 1.1. SEKTOR SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA Bnke u zemlji i ostlo monetrno posredovnje 1.2. Osigurnje Problem. krediti (bruto knjigov. vrednos t) Isprvk vrednos ti z problem. kredite Problem. krediti (bruto knjigov. vrednos t) Isprvk vrednos ti z problem. kredite Problem. krediti (bruto knjigov. vrednos t) Isprvk vrednos ti z problem. kredite Problem. krediti (bruto knjigov. vrednos t) Isprvk vrednos ti z problem. kredite Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost) Isprvk vrednost i z problem. kredite 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1.3. Penzijski fondovi i društv z uprvljnje penzijskim fondovim 1.4. Finnsijski lizing 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. Pomoćne deltnosti u pružnju finnsijskih uslug, osigurnju i penzijskim fondovim Poverenički, investicioni i slični fondovi i društv z uprvljnje tim fondovim Deltnost holding kompnij i ostle usluge kreditirnj i finnsirnj, osim osigurnj i penzijskih fondov Povezne finnsijske orgnizcije koje ne ulze u krug konsolidcije
1.9. 2. 2.1. 2.2. 2.3. Povezne finnsijske orgnizcije koje ulze u krug konsolidcije SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA Poljoprivred, šumrstvo, ribrstvo Rudrstvo, prerđivčk industrij, snbdevnje vodom, uprvljnje otpdnim vodm, kontrolisnje proces uklnjnj otpd i slične ktivnosti Snbdevnje električnom energijom, gsom, prom i klimtizcij 2.4. Grđevinrstvo 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. Trgovin n veliko i trgovin n mlo, poprvk motornih vozil i motocikl Sobrćj i skldištenje, usluge smeštj i ishrne, informisnje i komunikcije Poslovnje nekretninm, stručne, nučne, inovcione i tehničke deltnosti, dministrtivne i pomoćne uslužne deltnosti, umetnost, zbv i rekrecij, ostle uslužne deltnosti Povezn jvn preduzeć koj ne ulze u krug konsolidcije
2.9. 3. 3.1. 3.2. 3.3. Povezn jvn preduzeć koj ulze u krug konsolidcije SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA Poljoprivred, šumrstvo, ribrstvo Rudrstvo, prerđivčk industrij, snbdevnje vodom, uprvljnje otpdnim vodm, kontrolisnje proces uklnjnj otpd i slične ktivnosti Snbdevnje električnom energijom, gsom, prom i klimtizcij 3.4. Grđevinrstvo 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. Trgovin n veliko i trgovin n mlo, poprvk motornih vozil i motocikl Sobrćj i skldištenje, usluge smeštj i ishrne, informisnje i komunikcije Poslovnje nekretninm, stručne, nučne, inovcione i tehničke deltnosti, dministrtivne i pomoćne uslužne deltnosti, umetnost, zbv i rekrecij, ostle uslužne deltnosti Povezn privredn društv koj ne ulze u krug konsolidcije
3.9. 4. Povezn privredn društv koj ulze u krug konsolidcije SEKTOR PREDUZETNIKA 5. JAVNI SEKTOR 5.1. 5.2. 5.3. 5.4. 5.5. 6. 6.1. 6.2. 7. Republički orgni i orgnizcije Fond obveznog socijlnog osigurnj Autonomn pokrjin - pokrjinski orgni i jvne službe Jedinice loklne smouprve - orgni i jvne službe jedinic loklne smouprve Prvn lic iz oblsti društvenih deltnosti koj se finnsirju iz budžet SEKTOR STANOVNIŠTVA Domć fizičk lic Strn fizičk lic - rezidenti SEKTOR STRANIH LICA 7.1. Strne bnke 7.2. Strn prvn lic, osim bnk 7.3. Strn fizičk lic 7.4. Domć fizičk lic - nerezidenti 7.5. Eksteritorijlne orgnizcije i tel 7.6. 7.7. 8. Povezn drug strn lic koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn drug strn lic koj ulze u krug konsolidcije PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM
8.1. 8.2. 9. 9.1. 9.2. LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVRED NI PROIZVOĐAČI Privtn domćinstv s zposlenim licim Registrovni poljoprivredni proizvođči SEKTOR DRUGIH KOMITENATA Neprofitn prvn lic i komitenti društvenih deltnosti koji se ne finnsirju iz budžet Prvn lic i komitenti društvenih deltnosti koji se ne finnsirju iz budžet 9.3. Bnke u stečju 9.4. 9.5. 9.6. Drug prvn lic (osim bnk) u stečju Povezni drugi komitenti koji ne ulze u krug konsolidcije Povezni drugi komitenti koji ulze u krug konsolidcije B. S t r u k t u r p l s m n f i z i č k i m l i c i m (u hiljdm dinr) Redn i broj 1. Nziv pozicije Gotovinski krediti 2. Kreditne Docnj do 90 dn Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost ) Isprvk vrednost i z problem. kredite Docnj 91-180 dn Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost ) Isprvk vrednost i z problem. kredite Docnj 181-365 dn Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost ) Isprvk vrednost i z problem. kredite Docnj 366-730 dn Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost ) Isprvk vrednost i z problem. kredite Docnj preko 730 dn Problem. krediti (bruto knjigov. vrednost ) Isprvk vrednost i z problem. kredite 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
3. 4. 5. 6. 7. 8. krtice Minusni sldo po tekućim rčunim Potroščki krediti Poljoprivredn deltnost Obvljnje drugih deltnosti Stmben izgrdnj Krediti z kupovinu utomobil 9. Ostlo UKUPNO Npomene: 1. Pod pojmom ukupni krediti podrzumevju se krediti, dospel potrživnj po osnovu kredit i kmte i nknde po osnovu kredit, iskzni u bilnsu stnj. 2. Pod pojmom problemtični krediti podrzumev se stnje ukupnog preostlog dug pojedinčnog kredit (uključujući i iznos docnje): - po osnovu kog je dužnik u docnji (n nčin predviđen odlukom kojom se uređuje klsifikcij bilnsne ktive i vnbilnsnih stvki bnke) duže od 90 dn, ili po osnovu plćnj kmte ili glvnice, - po kome je kmt u visini tromesečnog iznos (i viš) pripisn dugu, kpitlizovn, refinnsirn ili je njeno plćnje odloženo, - po osnovu kog dužnik ksni mnje od 90 dn li je bnk procenil d je sposobnost dužnik d otplti dug pogoršn i d je otplt dug u punom iznosu doveden u pitnje. 3. Pod fizičkim licim podrzumevju se sledeće ktegorije: stnovništvo, preduzetnici, privtn domćinstv s zposlenim licim i registrovni poljoprivredni proizvođči (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrsc mor biti jednk zbiru iznos n pozicijm 4, 6 i 8 iz del A. obrsc). U, 20. godine Prilog 8 Obrzc NPL 3 (poslovno ime i sedište bnke) IZVEŠTAJ O PROMENAMA VISINE PROBLEMATIČNIH KREDITA BANKE s stnjem n dn godine A. S e k t o r s k s t r u k t u r (u hiljdm dinr) Red ni broj SEKTOR Bruto knjigov. vrednost problem. kredit poslednje Povećnj e po osnovu novih problem. kredit Prestnk sttus problem. kredit po osnov u po osnovu ustupnj po osnovu restrukturirn j Smnjenj e po osnovu otpis Povećnj e (smnjenj e) po osnovu kursnih Ostle promen e Bruto knjigov. vrednost problem. kredit poslednje
1. 1.1. SEKTOR FINANSIJA I OSIGURANJA Bnke u zemlji i ostlo monetrno posredovnje 1.2. Osigurnje 1.3. Penzijski fondovi i društv z uprvljnje penzijskim fondovim 1.4. Finnsijski lizing 1.5. 1.6. 1.7. 1.8. 1.9. 2. 2.1. 2.2. Pomoćne deltnosti u pružnju finnsijskih uslug, osigurnju i penzijskim fondovim Poverenički, investicioni i slični fondovi i društv z uprvljnje tim fondovim Deltnost holding kompnij i ostle usluge kreditirnj i finnsirnj, osim osigurnj i penzijskih fondov Povezne finnsijske orgnizcije koje ne ulze u krug konsolidcije Povezne finnsijske orgnizcije koje ulze u krug konsolidcije SEKTOR JAVNIH PREDUZEĆA Poljoprivred, šumrstvo, ribrstvo Rudrstvo, prerđivčk industrij, g dn prethodno g mesec nplt e / prodje trećem licu rzlik g dn izveštjno g mesec 1 2 3 4 5 6 7 8 9
2.3. snbdevnje vodom, uprvljnje otpdnim vodm, kontrolisnje proces uklnjnj otpd i slične ktivnosti Snbdevnje električnom energijom, gsom, prom i klimtizcij 2.4. Grđevinrstvo Trgovin n veliko i trgovin n mlo, 2.5. poprvk motornih vozil i motocikl Sobrćj i skldištenje, usluge smeštj i 2.6. ishrne, informisnje i komunikcije 2.7. 2.8. 2.9. 3. 3.1. 3.2. Poslovnje nekretninm, stručne, nučne, inovcione i tehničke deltnosti, dministrtivne i pomoćne uslužne deltnosti, umetnost, zbv i rekrecij, ostle uslužne deltnosti Povezn jvn preduzeć koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn jvn preduzeć koj ulze u krug konsolidcije SEKTOR PRIVREDNIH DRUŠTAVA Poljoprivred, šumrstvo, ribrstvo Rudrstvo, prerđivčk industrij, snbdevnje vodom,
3.3. uprvljnje otpdnim vodm, kontrolisnje proces uklnjnj otpd i slične ktivnosti Snbdevnje električnom energijom, gsom, prom i klimtizcij 3.4. Grđevinrstvo 3.5. 3.6. 3.7. 3.8. 3.9. 4. Trgovin n veliko i trgovin n mlo, poprvk motornih vozil i motocikl Sobrćj i skldištenje, usluge smeštj i ishrne, informisnje i komunikcije Poslovnje nekretninm, stručne, nučne, inovcione i tehničke deltnosti, dministrtivne i pomoćne uslužne deltnosti, umetnost, zbv i rekrecij, ostle uslužne deltnosti Povezn privredn društv koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn privredn društv koj ulze u krug konsolidcije SEKTOR PREDUZETNIKA 5. JAVNI SEKTOR 5.1. 5.2. 5.3. Republički orgni i orgnizcije Fond obveznog socijlnog osigurnj Autonomn pokrjin - pokrjinski orgni
5.4. 5.5. 6. 6.1. 6.2. 7. i jvne službe Jedinice loklne smouprve - orgni i jvne službe jedinic loklne smouprve Prvn lic iz oblsti društvenih deltnosti koj se finnsirju iz budžet SEKTOR STANOVNIŠTVA Domć fizičk lic Strn fizičk lic - rezidenti SEKTOR STRANIH LICA 7.1. Strne bnke Strn prvn 7.2. lic, osim bnk 7.3. Strn fizičk lic 7.4. Domć fizičk lic - nerezidenti 7.5. Eksteritorijlne orgnizcije i tel 7.6. 7.7. 8. 8.1. 8.2. 9. 9.1. Povezn drug strn lic koj ne ulze u krug konsolidcije Povezn drug strn lic koj ulze u krug konsolidcije PRIVATNA DOMAĆINSTVA SA ZAPOSLENIM LICIMA I REGISTROVANI POLJOPRIVRED NI PROIZVOĐAČI Privtn domćinstv s zposlenim licim Registrovni poljoprivredni proizvođči SEKTOR DRUGIH KOMITENATA Neprofitn prvn lic i komitenti
9.2. društvenih deltnosti koji se ne finnsirju iz budžet Prvn lic i komitenti društvenih deltnosti koji se ne finnsirju iz budžet 9.3. Bnke u stečju 9.4. 9.5. 9.6. Drug prvn lic (osim bnk) u stečju Povezni drugi komitenti koji ne ulze u krug konsolidcije Povezni drugi komitenti koji ulze u krug konsolidcije B. S t r u k t u r p l s m n f i z i č k i m l i c i m (u hiljdm dinr) Redn i broj 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Nziv pozicije Gotovinski krediti Kreditne krtice Minusni sldo po tekućim rčunim Potroščki krediti Poljoprivredn deltnost Obvljnje drugih deltnosti Stmben izgrdnj Krediti z kupovinu utomobil Bruto knjigov. vrednost problem. kredit poslednje g dn prethodno g mesec Povećnj e po osnovu novih problem. kredit Prestnk sttus problem. kredit po osnov u nplt e po osnovu ustupnj / prodje trećem licu po osnovu restrukturirnj Smnjenj e po osnovu otpis Povećnje (smnjenj e) po osnovu kursnih rzlik Ostle promen e Bruto knjigov. vrednosti problem. kredit poslednje g dn izveštjno g mesec 1 2 3 4 5 6 7 8 9
9. Ostlo UKUPNO Npomene: 1. Pod pojmom ukupni krediti podrzumevju se krediti, dospel potrživnj po osnovu kredit i kmte i nknde po osnovu kredit, iskzni u bilnsu stnj. 2. Pod pojmom problemtični krediti podrzumev se stnje ukupnog preostlog dug pojedinčnog kredit (uključujući i iznos docnje): - po osnovu kog je dužnik u docnji (n nčin predviđen odlukom kojom se uređuje klsifikcij bilnsne ktive i vnbilnsnih stvki bnke) duže od 90 dn, ili po osnovu plćnj kmte ili glvnice, - po kome je kmt u visini tromesečnog iznos (i viš) pripisn dugu, kpitlizovn, refinnsirn ili je njeno plćnje odloženo, - po osnovu kog dužnik ksni mnje od 90 dn li je bnk procenil d je sposobnost dužnik d otplti dug pogoršn i d je otplt dug u punom iznosu doveden u pitnje. 3. Pod fizičkim licim podrzumevju se sledeće ktegorije: stnovništvo, preduzetnici, privtn domćinstv s zposlenim licim i registrovni poljoprivredni proizvođči (iznos u rubrici Ukupno u delu B. obrsc mor biti jednk zbiru iznos n pozicijm 4, 6 i 8 iz del A. obrsc). U, 20. godine Prilog 9 Obrzc LIKMES (poslovno ime i sedište bnke) MESEČNI IZVEŠTAJ O POKAZATELJU LIKVIDNOSTI BANKE z mesec 20. godine A. MESEČNI POKAZATELJ LIKVIDNOSTI Prosečni mesečni pokztelj likvidnosti (Σ4/Σ7) B. PREGLED POKAZATELJA LIKVIDNOSTI TOKOM MESECA (u hiljdm dinr) Dn u izveštjnom mesecu Likvidn potrživnj prvog red Likvidn potrživnj drugog red Ukupn likvidn potrživnj Obveze bez ugovorenog rok dospeć Obveze s ugovorenim rokom dospeć Ukupne likvidne obveze Dnevni pokztelj likvidnosti 1 2 3 4 = 2 + 3 5 6 7 = 5 + 6 8 = 4 : 7 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. U, 20. godine Prilog 10 Obrzc TG (poslovno ime i sedište bnke) MESEČNI IZVEŠTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE BANKE u periodu od do 20. godine A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI I. Prilivi gotovine iz poslovnih ktivnosti (od 1 do 4) 1. Prilivi od kmt 2. Prilivi od nknd 3. Prilivi po osnovu ostlih poslovnih prihod 4. Prilivi od dividendi i učešć u dobitku II. Odlivi gotovine iz poslovnih ktivnosti (od 5 do 9) 5. Odlivi po osnovu kmt 6. Odlivi po osnovu nknd 7. Odlivi po osnovu bruto zrd, nknd zrd i drugih ličnih rshod 8. Odlivi po osnovu porez, doprinos i drugih džbin n teret prihod Iznos u hiljdm Nziv pozicije dinr 1 2 9. Odlivi po osnovu drugih troškov poslovnj III. Neto priliv gotovine iz poslovnih ktivnosti pre povećnj ili smnjenj u plsmnim i
depozitim (I minus II) IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih ktivnosti pre povećnj ili smnjenj u plsmnim i depozitim (II minus I) V. Smnjenje plsmn i povećnje uzetih depozit (od 10 do 12) 10. Smnjenje kredit i plsmn bnkm i komitentim 11. Smnjenje hrtij od vrednosti po fer vrednosti kroz bilns uspeh, plsmn kojim se trguje i krtkoročnih hrtij od vrednosti koje se drže do dospeć 12. Povećnje depozit od bnk i komitent VI. Povećnje plsmn i smnjenje uzetih depozit (od 13 do 15) 13. Povećnje kredit i plsmn bnkm i komitentim 14. Povećnje hrtij od vrednosti po fer vrednosti kroz bilns uspeh, plsmn kojim se trguje i krtkoročnih hrtij od vrednosti koje se drže do dospeć 15. Smnjenje depozit od bnk i komitent VII. Neto priliv gotovine iz poslovnih ktivnosti pre porez n dobit (AIII minus AIV plus AV minus AVI) VIII. Neto odliv gotovine iz poslovnih ktivnosti pre porez n dobit (AIV plus AVI minus AIII minus AV) 16. Plćeni porez n dobit 17. Isplćene dividende IX. Neto priliv gotovine iz poslovnih ktivnosti (AVII minus AVIII minus 16 minus 17) X. Neto odliv gotovine iz poslovnih ktivnosti (AVIII minus AVII plus 16 plus 17) B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA I. Prilivi gotovine iz ktivnosti investirnj (od 1 do 5) 1. Prilivi od dugoročnih ulgnj u hrtije od vrednosti 2. Prilivi od prodje udel (učešć) 3. Prilivi od prodje nemterijlnih ulgnj i osnovnih sredstv 4. Prilivi od prodje investicionih nekretnin 5. Ostli prilivi iz ktivnosti investirnj II. Odlivi gotovine iz ktivnosti investirnj (od 6 do 10) 6. Odlivi po osnovu ulgnj u dugoročne hrtije od vrednosti 7. Odlivi z kupovinu udel (učešć) 8. Odlivi z kupovinu nemterijlnih ulgnj i osnovnih sredstv 9. Odlivi po osnovu nbvke investicionih nekretnin 10. Ostli odlivi iz ktivnosti investirnj III. Neto priliv gotovine iz ktivnosti investirnj (I minus II) IV. Neto odliv gotovine iz ktivnosti investirnj (II minus I) V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA I. Prilivi gotovine iz ktivnosti finnsirnj (od 1 do 6) 1. Prilivi po osnovu uvećnj kpitl 2. Neto prilivi gotovine po osnovu subordinirnih obvez 3. Neto prilivi gotovine po osnovu uzetih kredit 4. Neto prilivi po osnovu hrtij od vrednosti 5. Prilivi po osnovu prodje sopstvenih kcij 6. Ostli prilivi iz ktivnosti finnsirnj II. Odlivi gotovine iz ktivnosti finnsirnj (od 7 do 11) 7. Odlivi po osnovu otkup sopstvenih kcij 8. Neto odlivi gotovine po osnovu subordinirnih obvez 9. Neto odlivi gotovine po osnovu uzetih kredit 10. Neto odlivi po osnovu hrtij od vrednosti 11. Ostli odlivi iz ktivnosti finnsirnj III. Neto priliv gotovine iz ktivnosti finnsirnj (I minus II)
IV. Neto odliv gotovine iz ktivnosti finnsirnj (II minus I) G. SVEGA NETO PRILIVI GOTOVINE (AI plus AV plus BI plus VI) D. SVEGA NETO ODLIVI GOTOVINE (AII plus AVI plus 16 plus 17 plus BII plus VII) Đ. NETO POVEĆANJE GOTOVINE (G minus D) E. NETO SMANJENJE GOTOVINE (D minus G) Ž. GOTOVINA NA POČETKU GODINE Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE J. GOTOVINA NA KRAJU PERIODA (Đ minus E plus Ž plus Z minus I) U,. godine Prilog 11 Obrzc STAN (poslovno ime i sedište bnke) MESEČNI IZVEŠTAJ O UKUPNIM KREDITIMA I PLASMANIMA STANOVNIŠTVU s stnjem n dn 20. godine (u hiljdm dinr) Red ni broj 1. Nziv pozicije Gotovinsk i krediti Brut o knjig. vred n. Ispr. vred n. Kreditne krtice Brut o knjig. vred n. Ispr. vred n. Minusni sldo po tek. rčunim grđn Brut o knjig. vred n. Ispr. vred n. Krediti i plsmni stnovništvu Potroščk i krediti Brut o knjig. vred n. Ispr. vred n. Poljoprivre dn deltnost Bruto knjig. vred n. Ispr. vred n. Obvljnj e drugih deltnosti Brut o knjig. vred n. Ispr. vred n. Stmben izgrdnj Brut o knjig. vred n. Ispr. vred n. Ostlo Brut o knjig. vred n. Ispr. vred n. UKUPNO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Fizičk lic 1.1. U dinrim: 1.1. 1. 1.1. 2. Krtkoroč ni Dugoročni 1.2. U devizm: 1.2. 1. Krtkoroč ni: U EUR U USD U CHF Brut o knjig. vred n. Ispr. vred n.
1.2. 2. 1.3. 1.3. 1. 1.3. 2. U ostlim vlutm Dugoročni : U EUR U USD U CHF U ostlim vlutm S deviznom kluzulom : Krtkoroč ni: U EUR U USD U CHF U ostlim vlutm Dugoročni : U EUR U USD U CHF U ostlim vlutm I. Ukupno: Preduzet 2. nici 2.1. U dinrim: 2.1. 1. 2.1. 2. Krtkoroč ni Dugoročni 2.2. U devizm: 2.2. 1. 2.2. 2. Krtkoroč ni: U EUR U USD U CHF U ostlim vlutm Dugoročni : U EUR U USD U CHF U ostlim vlutm 2.3. S deviznom
2.3. 1. 2.3. 2. II. III. kluzulom : Krtkoroč ni: U EUR U USD U CHF U ostlim vlutm Dugoročni : U EUR U USD U CHF U ostlim vlutm Ukupno: UKUPNO (I+II) U, 20. godine Prilog 12 Obrzc BS (poslovno ime i sedište bnke) BILANS STANJA BANKE s stnjem n dn 20. godine A.I Gotovin i gotovinski ekvivlenti A. II Opozivi depoziti i krediti Nziv pozicije A. III Potrživnj po osnovu kmt, nknd, prodje, promene fer vrednosti derivt i drug potrživnj A. IV Dti krediti i depoziti A.V Hrtije od vrednosti (bez sopstvenih kcij) A.VI Udeli (učešć ) A.VII Ostli plsmni A.VIII Nemterijln ulgnj A.IX Osnovn sredstv i investicione nekretnine A.X Stln sredstv nmenjen prodji i sredstv poslovnj koje se obustvlj A.XI Odložen poresk sredstv A.XII Ostl sredstv A.XIII Gubitk iznd iznos kpitl UKUPNO AKTIVA P.I Trnskcioni depoziti P.II Ostli depoziti Iznos u hiljdm dinr
P.III Primljeni krediti P.IV Obveze po osnovu hrtij od vrednosti P.V Obveze po osnovu kmt, nknd i promene vrednosti derivt P.VI Rezervisnj P.VII Obveze z poreze P.VIII Obveze iz dobitk P.IX Obveze po osnovu sredstv nmenjenih prodji i sredstv poslovnj koje se obustvlj P.X Odložene poreske obveze P.XI Ostle obveze Ukupno obveze P.XII.1 Kpitl P.XII.2 Rezerve iz dobiti P.XII.3 Revlorizcione rezerve P.XII.4 Nerelizovni gubici po osnovu hrtij od vrednosti rspoloživih z prodju P.XII.5 Dobitk P.XII.6 Gubitk do nivo kpitl Ukupn kpitl UKUPNO PASIVA VANBILANSNE POZICIJE V.I Poslovi u ime i z rčun trećih lic V.II Preuzete buduće obveze V.III Primljen jemstv z obveze V.IV Derivti V.V Druge vnbilnsne pozicije U, 20. godine Prilog 13 Obrzc BU (poslovno ime i sedište bnke) BILANS USPEHA BANKE z period 01.01. - 20. godine I. Prihodi od kmt I.b Rshodi kmt I.1 Dobitk po osnovu kmt I.2 Gubitk po osnovu kmt II. Prihodi od nknd i provizij II.b Rshodi nknd i provizij II.1 Dobitk po osnovu nknd i provizij II.2 Gubitk po osnovu nknd i provizij Nziv pozicije III.1 Neto dobitk po osnovu prodje hrtij od vrednosti po fer vrednosti kroz bilns uspeh Iznos u hiljdm dinr
III.2 Neto gubitk po osnovu prodje hrtij od vrednosti po fer vrednosti kroz bilns uspeh IV.1 Neto dobitk po osnovu prodje hrtij od vrednosti koje su rspoložive z prodju IV.2 Neto gubitk po osnovu prodje hrtij od vrednosti koje su rspoložive z prodju V.1 Neto dobitk po osnovu prodje hrtij od vrednosti koje se drže do dospeć V.2 Neto gubitk po osnovu prodje hrtij od vrednosti koje se drže do dospeć VI.1 Neto dobitk po osnovu prodje udel (učešć) VI.2 Neto gubitk po osnovu prodje udel (učešć) VII.1 Neto dobitk po osnovu prodje ostlih plsmn VII.2 Neto gubitk po osnovu prodje ostlih plsmn VIII.1 Neto prihodi od kursnih rzlik VIII.2 Neto rshodi od kursnih rzlik IX Prihodi od dividendi i učešć X Ostli poslovni prihodi XI.1 Neto prihodi po osnovu indirektnih otpis plsmn i rezervisnj XI.2 Neto rshodi po osnovu indirektnih otpis plsmn i rezervisnj XII Troškovi zrd, nknd zrd i ostli lični rshodi XIII Troškovi mortizcije XIV Opertivni i ostli poslovni rshodi XV.1 Prihodi od promene vrednosti imovine i obvez XV.2 Rshodi od promene vrednosti imovine i obvez XVI.1 DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA XVI.2 GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA XVII.1 NETO DOBICI POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA XVII.2 NETO GUBICI POSLOVANJA KOJE SE OBUSTAVLJA XVIII.1 REZULTAT PERIODA - DOBITAK PRE OPOREZIVANJA XVIII.2 REZULTAT PERIODA - GUBITAK PRE OPOREZIVANJA XIX Porez n dobit XX.1 Dobitk od kreirnih odloženih poreskih sredstv i smnjenj odloženih poreskih obvez XX.2 Gubitk od smnjenj odloženih poreskih sredstv i kreirnj odloženih poreskih obvez XXI.1 DOBITAK XXI.2 GUBITAK U, 20. godine Prilog 14 Obrzc OP OSNOVNI PODACI O BANCI Poslovno ime i sedište Adres Telefoni sedišt Telefks Internet dres I-mejl dres
SWIFT dres Mtični broj Broj žiro-rčun Predsednik Izvršnog odbor (ime i prezime) Telefon predsednik Izvršnog odbor Telefks predsednik Izvršnog odbor I-mejl dres predsednik Izvršnog odbor ČLANOVI UPRAVNOG ODBORA BANKE Redni br. Ime i prezime Akcionr kog predstvlj 1 2 3 ČLANOVI IZVRŠNOG ODBORA BANKE Redni Ime i br. prezime 1 2 Npomen: Ako čln Uprvnog odbor nije kcionr, odnosno predstvnik kcionr, u kolonu "Akcionr kog predstvlj" upisuju se poslovno ime i sedište firme u kojoj je čln Uprvnog odbor zposlen. Ako nije zposlen, upisuje se mtični (lični) broj tog lic. ORGANIZACIONI OBLICI BANKE Podci o orgnizcionom obliku Broj org. Redni br. Šifr org. oblik Nziv org. oblik Broj zposlenih Ulic i broj Šifr opštine Šifr mest delov 1 2 3 4 5 6 7 8 1. Poslovne jedinice Ukupno z orgnizcioni oblik: 2. Filijle Ukupno z orgnizcioni oblik: 3. Ekspoziture Ukupno z orgnizcioni oblik: 4. Šlteri Ukupno z orgnizcioni oblik: 5 Agencije Ukupno z orgnizcioni oblik: 6 Menjčnice Ukupno z orgnizcioni oblik: UKUPNO ZA BANKU: Npomene: 1. U kolonu "Šifr org. oblik" upisuje se odgovrjuć šifr koj oznčv jedn od sledećih orgnizcionog oblik: poslovn jedinic (uključujući i centrlu), filijl, ekspozitur, šlter, gencij ili menjčnic. 2. Kolon "Broj org. delov" se popunjv smo z rubriku "Ukupno z orgnizcioni oblik" tko što se upisuje ukupn broj orgnizcionih delov u okviru svkog (odgovrjućeg) orgnizcionog oblik. PODACI O ZAPOSLENIMA