ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ

Transcript

1 ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ ΔΣΖΗΑ ΟΗΚΟΝΟΜΗΚΖ ΔΚΘΔΖ γηα ηε ρξήζε 2012 (1/1-31/12/2012) Με βάζε ην άξζξν 4 ηνπ v.3556/2007 (πνζά ζε ρηιηάδεο ) ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ ΑΡ.Μ.Α.Δ. 7702/06/Β/86/128 Α.Φ.Μ , ΓΟΤ ΜΔΓΑΛΩΝ ΔΠΗΥΖΡΔΗΔΩΝ Λεσθ. πγγξνχ & Σνξβά 3 Αζήλα 11745

2 ΠΔΡΗΔΥΟΜΔΝΑ Γειψζεηο κειψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ (ζχκθσλα κε ην άξζξν 4 παξ. 2 ηνπ λ.3556/2007)... 5 Έθζεζε ειέγρνπ Αλεμάξηεησλ Οξθσηψλ Διεγθηψλ Λνγηζηψλ Πξνο ηνπο κεηφρνπο ηεο «ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ»... 6 Δηήζηα έθζεζε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ηεο «ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ» επη ησλ ελνπνηεκέλσλ θαη εηαηξηθψλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηψζεσλ γηα ηε ρξεψζε Δηήζηεο Δηαηξηθέο θαη Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Υξήζεσο Καηάζηαζε ζπλνιηθνχ εηζνδήκαηνο γηα ηελ πεξίνδν πνπ έιεμε ηελ 31/12/2012 θαη Καηάζηαζε Οηθνλνκηθήο Θέζεο ηεο 31εο Γεθεκβξίνπ 2012 θαη Καηάζηαζε Μεηαβνιψλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ Οκίινπ γηα ηελ πεξίνδν 1/1 31/12/ Καηάζηαζε Μεηαβνιψλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ Οκίινπ γηα ηελ πεξίνδν 1/1 31/12/ Καηάζηαζε Μεηαβνιψλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ Δηαηξείαο γηα ηελ πεξίνδν 1/1 31/12/ Καηάζηαζε Μεηαβνιψλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ Δηαηξείαο γηα ηελ πεξίνδν 1/1 31/12/ Καηάζηαζε Σακεηαθψλ Ρνψλ ηεο 31εο Γεθεκβξίνπ 2012 θαη εκεηψζεηο επί ησλ Οηθνλνκηθψλ Καηαζηάζεσλ Γεληθέο Πιεξνθνξίεο Οη θπξηφηεξεο ινγηζηηθέο αξρέο πνπ ρξεζηκνπνηεί ν Όκηινο Πιαίζην θαηάξηηζεο ησλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ εκαληηθέο ινγηζηηθέο θξίζεηο θαη θχξηεο πεγέο αβεβαηφηεηαο ινγηζηηθψλ εθηηκήζεσλ Δλνπνίεζε Λνγηζηηθή Πνιηηηθή ζρεηηθά κε ηελ παξνπζίαζε ηεο Κνηλνπξαμίαο ΑΝΔΚ Α.Δ. & SUPERFAST ENDEKA HELLAS INC & ΗΑ ζηηο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο ηνπ Οκίινπ Βάζε ελνπνίεζεο Θπγαηξηθέο εηαηξείεο Δλνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο Δπελδχζεηο ζε εηαηξείεο Δλζψκαηα Πάγηα Άυια Πάγηα Απνκείσζε αμίαο πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ Απνζέκαηα Απαηηήζεηο απφ πειάηεο Σακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηακεηαθά ηζνδχλακα Μεηνρηθφ Κεθάιαην Γηαλνκή κεξηζκάησλ Έζνδα Έζνδα απφ λαχινπο Έζνδα απφ πσιήζεηο αγαζψλ θαη ππεξεζηψλ επί ησλ πινίσλ Έζνδα απφ πσιήζεηο αεξνπνξηθψλ εηζηηεξίσλ θαη ηνπξηζηηθψλ παθέησλ Έζνδα απφ ηφθνπο Έζνδα απφ κεξίζκαηα Κξαηηθέο Δπηρνξεγήζεηο Κξαηηθή Τπνζηήξημε Δπηρνξεγήζεηο πνπ αθνξνχλ πεξηνπζηαθά ζηνηρεία Δπηρνξεγήζεηο πνπ αθνξνχλ απνηειέζκαηα Πιεξνθφξεζε θαηά ηνκέα Έμνδα Κφζηνο Γαλεηζκνχ Παξνρέο ζην πξνζσπηθφ Βξαρππξφζεζκεο παξνρέο Πξφγξακκα θαζνξηζκέλσλ παξνρψλ Μηζζψζεηο Υξεκαηνδνηηθέο Μηζζψζεηο Λεηηνπξγηθέο Μηζζψζεηο Δλδερφκελεο ππνρξεψζεηο θαη ελδερφκελεο απαηηήζεηο Πεξηνδηθή θαηαλνκή Δπηκεξηζκφο ησλ θνηλψλ εζφδσλ θαη εμφδσλ Πεξηνδηθή θαηαλνκή εμφδσλ

3 2.16. Σξέρνπζα θαη αλαβαιιφκελε θνξνινγία εηζνδήκαηνο Κέξδε απφ λαπηηιηαθέο δξαζηεξηφηεηεο Κέξδε απφ αθνξνιφγεηα κε λαπηηιηαθά έζνδα Κέξδε απφ κε λαπηηιηαθέο δξαζηεξηφηεηεο Δπηδξάζεηο ησλ κεηαβνιψλ ζηηο ηηκέο ζπλαιιάγκαηνο Υξεκαηννηθνλνκηθά κέζα Κέξδε αλά κεηνρή Αιιαγέο ζε ινγηζηηθέο πνιηηηθέο Νέα Πξφηππα, Γηεξκελείεο, αλαζεσξήζεηο θαη ηξνπνπνηήζεηο πθηζηάκελσλ Πξνηχπσλ ηα νπνία έρνπλ ηεζεί ζε ηζρχ θαη έρνπλ πηνζεηεζεί απφ ηελ Δπξσπατθή Έλσζε Νέα Πξφηππα, Γηεξκελείεο, αλαζεσξήζεηο θαη ηξνπνπνηήζεηο πθηζηάκελσλ Πξνηχπσλ ηα νπνία δελ έρνπλ αθφκα ηεζεί ζε ηζρχ ή δελ έρνπλ εγθξηζεί απφ ηελ Δπξσπατθή Έλσζε Γηαρείξηζε ρξεκαηννηθνλνκηθνχ θηλδχλνπ Παξάγνληεο ρξεκαηννηθνλνκηθνχ θηλδχλνπ πλαιιαγκαηηθφο θίλδπλνο Πηζησηηθφο θίλδπλνο Κίλδπλνο ξεπζηφηεηαο Κίλδπλνο Γηαθχκαλζεο Δπηηνθίσλ Γηαρείξηζε Κεθαιαηνπρηθνχ θηλδχλνπ Κίλδπλνο Γηαθχκαλζεο Σηκψλ Καπζίκσλ Αληαγσληζκφο Πξνζδηνξηζκφο ησλ εχινγσλ αμηψλ Δλνπνίεζε Κνηλνπξαθηηθή εθκεηάιιεπζε πινίσλ Δλνπνίεζε ζπγαηξηθψλ εηαηξηψλ ηνπ Οκίινπ ATTICA A.E ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ χκβαζε ηνπ Οκίινπ ATTICA A.E. ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ κε ηνλ Όκηιν ΑΝΔΚ Γλσζηνπνηήζεηο πλδεδεκέλσλ κεξψλ Γηεηαηξηθέο ζπλαιιαγέο Γηεηαηξηθέο ζπλαιιαγέο κε ηηο άιιεο εηαηξείεο ηνπ Οκίινπ MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Δ. ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ πκκεηνρέο ησλ κειψλ ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ηεο ATTICA A.E.ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ ζην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην άιισλ εηαηξεηψλ Δγγπήζεηο Ακνηβέο Γηεπζπληηθψλ ηειερψλ θαη Μειψλ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ Αλάιπζε Οηθνλνκηθψλ Καηαζηάζεσλ Αλάιπζε εζφδσλ θαη παξνπζίαζε Γεσγξαθηθψλ ηνκέσλ Κφζηνο Πσιεζέλησλ Έμνδα Γηνίθεζεο Έμνδα Γηάζεζεο Λνηπά έζνδα εθκεηάιιεπζεο Απνκείσζε ζηνηρείσλ ελεξγεηηθνχ Λνηπά ρξεκαηννηθνλνκηθά απνηειέζκαηα Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα Κέξδε/ (δεκίεο) απφ πσιήζεηο πάγησλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ Φφξνη εηζνδήκαηνο Κέξδε αλά κεηνρή βαζηθά Δλζψκαηα πάγηα Άυια Πάγηα Δπελδχζεηο ζε ζπγαηξηθέο εηαηξείεο Λνηπά κε θπθινθνξνχληα ζηνηρεία ηνπ ελεξγεηηθνχ Απνζέκαηα Πειάηεο θαη ινηπέο εκπνξηθέο απαηηήζεηο Λνηπά θπθινθνξνχληα ζηνηρεία ελεξγεηηθνχ Σακεηαθά Γηαζέζηκα θαη Σακεηαθά Ηζνδχλακα Μεηνρηθφ Κεθάιαην Απνζεκαηηθά Αλαβαιιφκελεο θνξνινγηθέο ππνρξεψζεηο Τπνρξεψζεηο παξνρψλ πξνζσπηθνχ ιφγσ εμφδνπ απφ ηελ ππεξεζία Μαθξνπξφζεζκεο Πξνβιέςεηο Λνηπέο Μαθξνπξφζεζκεο Τπνρξεψζεηο Πξνκεζεπηέο θαη ινηπέο ππνρξεψζεηο Φφξνη εηζνδήκαηνο πιεξσηένη Μαθξνπξφζεζκεο θαη Βξαρππξφζεζκεο Γαλεηαθέο ππνρξεψζεηο Λνηπέο βξαρππξφζεζκεο ππνρξεψζεηο

4 7. Δλδερφκελεο απαηηήζεηο θαη ππνρξεψζεηο εκαληηθά Γεγνλφηα Μεηαγελέζηεξα ηνπ Ηζνινγηζκνχ Γεγνλφηα Με δηαλνκή Μεξίζκαηνο ηνηρεία θαη Πιεξνθνξίεο απφ 1ε Ηαλνπαξίνπ 2012 έσο 31ε Γεθεκβξίνπ Πιεξνθνξίεο ηνπ άξζξνπ 10 ηνπ λφκνπ 3401/

5 ΓΖΛΩΔΗ ΜΔΛΩΝ ΣΟΤ ΓΗΟΗΚΖΣΗΚΟΤ ΤΜΒΟΤΛΗΟΤ (ζύκθσλα κε ην άξζξν 4 παξ. 2 ηνπ λ.3556/2007) Σα θαησηέξσ κέιε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ηεο Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ: 1. Πέηξνο Βέηηαο, Πξφεδξνο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ, 2. πχξνο Παζράιεο, Γηεπζχλσλ χκβνπινο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ θαη 3. Μηραήι αθέιιεο, Μέινο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ, νξηζζείο πξνο ηνχην απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην, κε ηελ αλσηέξσ ηδηφηεηά καο, δειψλνπκε θαη βεβαηψλνπκε κε ηε παξνχζα, φηη εμ φζσλ γλσξίδνπκε: α) νη ζπλεκκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο ηεο Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ γηα ηελ ρξήζε , νη νπνίεο θαηαξηίζηεθαλ ζχκθσλα κε ηα ηζρχνληα ινγηζηηθά πξφηππα, απεηθνλίδνπλ θαηά ηξφπν αιεζή ηα ζηνηρεία ηνπ ελεξγεηηθνχ θαη ηνπ παζεηηθνχ, ηελ θαζαξή ζέζε θαη ηα απνηειέζκαηα ρξήζεσο ηεο Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ θαζψο θαη ησλ επηρεηξήζεσλ πνπ πεξηιακβάλνληαη ζηελ ελνπνίεζε εθιακβαλνκέλσλ σο ζχλνιν, β) ε ζπλεκκέλε Έθζεζε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ απεηθνλίδεη θαηά ηξφπν αιεζή ηελ εμέιημε, ηηο επηδφζεηο θαη ηε ζέζε ηεο Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ, θαζψο θαη ησλ επηρεηξήζεσλ πνπ πεξηιακβάλνληαη ζηελ ελνπνίεζε εθιακβαλνκέλσλ σο ζχλνιν, ζπκπεξηιακβαλνκέλεο ηεο πεξηγξαθήο ησλ θπξηφηεξσλ θηλδχλσλ θαη αβεβαηνηήησλ πνπ αληηκεησπίδνπλ. γ) νη Δηήζηεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο είλαη εθείλεο πνπ εγθξίζεθαλ απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ ηελ 27/03/2013 θαη έρνπλ δεκνζηνπνηεζεί κε ηελ αλαξηεζή ηνπο ζην δηαδίθηπν, ζηε δηεχζπλζε Αζήλα, 27 Μαξηίνπ 2013 Οη δεινύληεο Ο Πξόεδξνο Ο Γηεπζύλσλ ύκβνπινο Πέηξνο Μ. Βέηηαο πύξνο Υ. Παζράιεο Α.Γ.Σ.: ΑΚ Α.Γ.Σ.: ΑΒ Σν νξηζζέλ Μέινο ηνπ Γ.. Μηραήι Γ. αθέιιεο Α.Γ.Σ.: Υ

6 Έθζεζε ειέγρνπ Αλεμάξηεησλ Οξθσηώλ Διεγθηώλ Λνγηζηώλ Πξνο ηνπο κεηόρνπο ηεο «ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ» Έθζεζε επί ησλ Δηαηξηθώλ θαη Δλνπνηεκέλσλ Οηθνλνκηθώλ Καηαζηάζεσλ Διέγμακε ηηο ζπλεκκέλεο εηαηξηθέο θαη ηηο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο Δηαηξείαο «ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ» νη νπνίεο απνηεινχληαη απφ ηελ εηαηξηθή θαη ελνπνηεκέλε θαηάζηαζε νηθνλνκηθήο ζέζεο ηεο 31 εο Γεθεκβξίνπ 2012, ηηο εηαηξηθέο θαη ελνπνηεκέλεο θαηαζηάζεηο ζπλνιηθνχ εηζνδήκαηνο, κεηαβνιψλ ηδίσλ θεθαιαίσλ θαη ηακεηαθψλ ξνψλ ηεο ρξήζεσο πνπ έιεμε ηελ εκεξνκελία απηή, θαζψο θαη πεξίιεςε ζεκαληηθψλ ινγηζηηθψλ αξρψλ θαη κεζφδσλ θαη ινηπέο επεμεγεκαηηθέο πιεξνθνξίεο. Δπζύλε ηεο Γηνίθεζεο γηα ηηο Δηαηξηθέο θαη Δλνπνηεκέλεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο Ζ δηνίθεζε έρεη ηελ επζχλε γηα ηελ θαηάξηηζε θαη εχινγε παξνπζίαζε απηψλ ησλ εηαηξηθψλ θαη ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ ζχκθσλα κε ηα Γηεζλή Πξφηππα Υξεκαηννηθνλνκηθήο Αλαθνξάο, φπσο απηά έρνπλ πηνζεηεζεί απφ ηελ Δπξσπατθή Έλσζε, φπσο θαη γηα εθείλεο ηηο εζσηεξηθέο δηθιίδεο, πνπ ε δηνίθεζε θαζνξίδεη σο απαξαίηεηεο, ψζηε λα θαζίζηαηαη δπλαηή ε θαηάξηηζε εηαηξηθψλ θαη ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ απαιιαγκέλσλ απφ νπζηψδε αλαθξίβεηα, πνπ νθείιεηαη είηε ζε απάηε είηε ζε ιάζνο. Δπζύλε ηνπ Διεγθηή Ζ δηθή καο επζχλε είλαη λα εθθξάζνπκε γλψκε επί απηψλ ησλ εηαηξηθψλ θαη ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ κε βάζε ηνλ έιεγρφ καο. Γηελεξγήζακε ηνλ έιεγρφ καο ζχκθσλα κε ηα Γηεζλή Πξφηππα Διέγρνπ. Σα πξφηππα απηά απαηηνχλ λα ζπκκνξθσλφκαζηε κε θαλφλεο δενληνινγίαο, θαζψο θαη λα ζρεδηάδνπκε θαη δηελεξγνχκε ηνλ έιεγρν κε ζθνπφ ηελ απφθηεζε εχινγεο δηαζθάιηζεο γηα ην εάλ νη εηαηξηθέο θαη ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο είλαη απαιιαγκέλεο απφ νπζηψδε αλαθξίβεηα. Ο έιεγρνο πεξηιακβάλεη ηε δηελέξγεηα δηαδηθαζηψλ γηα ηελ απφθηεζε ειεγθηηθψλ ηεθκεξίσλ, ζρεηηθά κε ηα πνζά θαη ηηο γλσζηνπνηήζεηο ζηηο εηαηξηθέο θαη ηηο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο. Οη επηιεγφκελεο δηαδηθαζίεο βαζίδνληαη ζηελ θξίζε ηνπ ειεγθηή πεξηιακβαλνκέλεο ηεο εθηίκεζεο ησλ θηλδχλσλ νπζηψδνπο αλαθξίβεηαο ησλ εηαηξηθψλ θαη ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ, πνπ νθείιεηαη είηε ζε απάηε είηε ζε ιάζνο. Καηά ηε δηελέξγεηα απηψλ ησλ εθηηκήζεσλ θηλδχλνπ, ν ειεγθηήο εμεηάδεη ηηο εζσηεξηθέο δηθιίδεο πνπ ζρεηίδνληαη κε ηελ θαηάξηηζε θαη εχινγε παξνπζίαζε ησλ εηαηξηθψλ θαη ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ ηεο εηαηξείαο, κε ζθνπφ ην ζρεδηαζκφ ειεγθηηθψλ δηαδηθαζηψλ θαηάιιεισλ γηα ηηο πεξηζηάζεηο, αιιά φρη κε ζθνπφ ηελ έθθξαζε γλψκεο επί ηεο απνηειεζκαηηθφηεηαο ησλ εζσηεξηθψλ δηθιίδσλ ηεο εηαηξείαο. 6

7 Ο έιεγρνο πεξηιακβάλεη επίζεο ηελ αμηνιφγεζε ηεο θαηαιιειφηεηαο ησλ ινγηζηηθψλ αξρψλ θαη κεζφδσλ πνπ ρξεζηκνπνηήζεθαλ θαη ηνπ εχινγνπ ησλ εθηηκήζεσλ πνπ έγηλαλ απφ ηε δηνίθεζε, θαζψο θαη αμηνιφγεζε ηεο ζπλνιηθήο παξνπζίαζεο ησλ εηαηξηθψλ θαη ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ. Πηζηεχνπκε φηη ηα ειεγθηηθά ηεθκήξηα πνπ έρνπκε ζπγθεληξψζεη είλαη επαξθή θαη θαηάιιεια γηα ηε ζεκειίσζε ηεο ειεγθηηθήο καο γλψκεο. Γλώκε Καηά ηε γλψκε καο, νη ζπλεκκέλεο εηαηξηθέο θαη ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο παξνπζηάδνπλ εχινγα, απφ θάζε νπζηψδε άπνςε, ηελ νηθνλνκηθή ζέζε ηεο Δηαηξείαο ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ θαη ησλ ζπγαηξηθψλ απηήο θαηά ηελ 31 ε Γεθεκβξίνπ 2012 θαη ηε ρξεκαηννηθνλνκηθή ηνπο επίδνζε θαη ηηο ηακεηαθέο ηνπο ξνέο γηα ηε ρξήζε πνπ έιεμε ηελ εκεξνκελία απηή ζχκθσλα κε ηα Γηεζλή Πξφηππα Υξεκαηννηθνλνκηθήο Αλαθνξάο, φπσο απηά έρνπλ πηνζεηεζεί απφ ηελ Δπξσπατθή Έλσζε. Έκθαζε Θέκαηνο Δθηζηνχκε ηελ πξνζνρή ζαο ζηε ζεκείσζε ησλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ, φπνπ πεξηγξάθεηαη ην ζέκα φηη ν Όκηινο, ιφγσ κε ζπκκφξθσζεο κε θαζνξηζκέλεο ξήηξεο πθηζηάκελσλ ηξαπεδηθψλ ππνρξεψζεσλ ζπλνιηθνχ πνζνχ 299 εθαη. θαζψο θαη ιφγσ ζπκβαηηθήο ιήμεο βξαρππξφζεζκσλ δαλεηαθψλ ππνρξεψζεσλ πνζνχ 40 εθαη. νη νπνίεο έρνπλ θαηαζηεί απαηηεηέο, βξίζθεηαη ζε δηαδηθαζία δηαπξαγκάηεπζεο κε ηα πηζησηηθά ηδξχκαηα κε ζθνπφ ηνλ επαλαθαζνξηζκφ ησλ φξσλ ησλ ελ ιφγσ δαλεηαθψλ ππνρξεψζεσλ. Παξάιιεια, ζηελ επεμεγεκαηηθή ζεκείσζε γίλεηαη αλαθνξά ζην γεγνλφο φηη ην ζχλνιν ησλ βξαρππξφζεζκσλ ππνρξεψζεσλ ηνπ Οκίινπ ππεξβαίλεη ην ζχλνιν ησλ θπθινθνξνχλησλ ζηνηρείσλ ηνπ ελεξγεηηθνχ ηνπ θαηά πνζφ 307 εθαη., γεγνλφο ην νπνίν ελδερνκέλσο λα ππνδειψλεη ηελ χπαξμε αβεβαηφηεηαο ζρεηηθήο κε ηελ απξφζθνπηε ζπλέρηζε ηεο δξαζηεξηφηεηάο ηνπ Οκίινπ, ε νπνία εμαξηάηαη απφ ηελ αλαρξεκαηνδφηεζε ηνπ πθηζηάκελνπ δαλεηζκνχ ηνπ. Όπσο αλαθέξεηαη ζηε ζεκείσζε ε Γηνίθεζε ηνπ Οκίινπ έρεη ζρεδηάζεη ηελ ιήςε θαηάιιεισλ κέηξσλ γηα ηε βειηίσζε ηεο ρξεκαηννηθνλνκηθήο ηνπ ζέζεο θαη ηελ νκαιή ζπλέρηζε ησλ δξαζηεξηνηήησλ ηνπ. ηελ Γλψκε καο δελ δηαηππψλεηαη επηθχιαμε ζε ζρέζε κε ην ζέκα απηφ. Αλαθνξά επί Άιισλ Ννκηθώλ θαη Καλνληζηηθώλ Θεκάησλ α) ηελ Έθζεζε Γηαρείξηζεο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ πεξηιακβάλεηαη δήισζε εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο, ε νπνία παξέρεη ηα πιεξνθνξηαθά ζηνηρεία πνπ νξίδνληαη ζηελ παξάγξαθν 3δ ηνπ άξζξνπ 43α ηνπ Κ.Ν 2190/

8 β) Δπαιεζεχζακε ηε ζπκθσλία θαη ηελ αληηζηνίρεζε ηνπ πεξηερνκέλνπ ηεο Έθζεζεο Γηαρείξηζεο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ κε ηηο ζπλεκκέλεο εηαηξηθέο θαη ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο, ζηα πιαίζηα ησλ νξηδφκελσλ απφ ηα άξζξα 43α, 108 θαη 37 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920. Αζήλα, 27 Μαξηίνπ 2013 O Οξθσηφο Διεγθηήο Λνγηζηήο Μαλφιεο Μηραιηφο Α.Μ..Ο.Δ.Λ

9 ΔΣΖΗΑ ΔΚΘΔΖ ΣΟΤ ΓΗΟΗΚΖΣΗΚΟΤ ΤΜΒΟΤΛΗΟΤ ΣΖ «ATTICA ΑΝΩΝΤΜΟ ΔΣΑΗΡΗΑ ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ» ΔΠΗ ΣΩΝ ΔΝΟΠΟΗΖΜΔΝΩΝ ΚΑΗ ΔΣΑΗΡΗΚΩΝ ΟΗΚΟΝΟΜΗΚΩΝ ΚΑΣΑΣΑΔΩΝ ΓΗΑ ΣΖ ΥΡΖΖ ΔΗΑΓΩΓΗΚΑ Κπξίεο θαη Κχξηνη Μέηνρνη, Ζ παξνχζα Δηήζηα Έθζεζε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ (εθεμήο θαινχκελε γηα ιφγνπο ζπληνκίαο σο «Έθζεζε») ζπληάρζεθε κε βάζε ηηο ζρεηηθέο δηαηάμεηο ηνπ θ.λ.2190/1920, ηνπ λ.3873/2010 (άξζξν 2 παξ. 2) θαζψο θαη ηηο δηαηάμεηο ηνπ λ.3556/2007 (άξζξν 4) θαη ησλ θαη εμνπζηνδφηεζε απηνχ απνθάζεσλ ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο θαη ηδίσο ηελ Απφθαζε 7/448/ ηνπ Γ.. ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο θαη αθνξά ζηελ εηαηξηθή ρξήζε 2012 ( ). ηελ ελφηεηα Γ παξνπζηάδεηαη ε δήισζε εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο, ζχκθσλα κε ην άξζξν 2 παξ. 2 ηνπ λ. 3873/2010 θαη ζηελ ελφηεηα Ε ε επεμεγεκαηηθή έθζεζε, ζχκθσλα κε ην άξζξν 4 παξ. 7 θαη 8 ηνπ λ. 3556/2007. Δπεηδή ε Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ (εθεμήο θαινχκελε γηα ιφγνπο ζπληνκίαο θαη σο «Δηαηξία» ή «Attica») ζπληάζζεη θαη ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο, ε παξνχζα Έθζεζε είλαη εληαία, κε θχξην ζεκείν αλαθνξάο ηα ελνπνηεκέλα νηθνλνκηθά δεδνκέλα ηεο Δηαηξίαο θαη ησλ ζπγαηξηθψλ ηεο θαη κε αλαθνξά ζηα επί κέξνπο (κε ελνπνηεκέλα) νηθνλνκηθά ζηνηρεία, κφλν ζηα ζεκεία φπνπ έρεη θξηζεί ζθφπηκν ή αλαγθαίν γηα ηελ θαιχηεξε θαηαλφεζε ηνπ πεξηερνκέλνπ ηεο. Ζ Έθζεζε πεξηιακβάλεηαη καδί κε ηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηεο Δηαηξίαο θαη ηνπ Οκίινπ θαη ηα ινηπά απαηηνχκελα απφ ην λφκν ζηνηρεία θαη δειψζεηο, ζηελ Δηήζηα Οηθνλνκηθή Έθζεζε πνπ αθνξά ζηελ θιεηφκελε ρξήζε Αθνινπζεί ε παξνπζίαζε ησλ εθ ηνπ λφκνπ απαηηνχκελσλ ζηνηρείσλ αλά ζεκαηηθή ελφηεηα: 9

10 ΔΝΟΣΖΣΑ Α ΔΞΔΛΗΞΖ ΓΡΑΣΖΡΗΟΣΖΣΩΝ ΚΑΗ ΔΠΗΓΟΔΗ ΥΡΖΖ Ζ εμέιημε θαη νη επηδφζεηο ηνπ Οκίινπ ζηε ρξήζε 2012 έρνπλ σο αθνινχζσο: 1. Δπηζθόπεζε δξαζηεξηνηήησλ Καηά ηε δηάξθεηα ηνπ έηνπο 2012 ν Όκηινο δξαζηεξηνπνηήζεθε ζηελ Αδξηαηηθή ζάιαζζα θαη ζηελ Διιεληθή Αθηνπινΐα κε πέληε πινία Superfast θαη νθηψ πινία Blue Star. Όια ηα πινία ηνπ Οκίινπ είλαη ηδηφθηεηα. ε ζρέζε κε ηελ πξνεγνχκελε ρξήζε 2011 ππάξρνπλ δηαθνξνπνηήζεηο πνπ πξέπεη λα ιεθζνχλ ππφςε θαηά ηε κειέηε ηνπ θχθινπ εξγαζηψλ θαη ησλ απνηειεζκάησλ ηνπ Οκίινπ. Δηδηθφηεξα, ν Όκηινο ελίζρπζε ην ζηφιν ηνπ ζηελ Αθηνπινΐα κε ηε δξνκνιφγεζε απφ ηνλ Ηνχιην ηνπ 2012, ζηε γξακκή Πεηξαηάο Υίν - Μπηηιήλε, ηνπ λεφηεπθηνπ πινίνπ Ro-Pax Blue Star Patmos. Σν άιιν λεφηεπθην πινίν Blue Star Delos παξειήθζε θαη δξνκνινγήζεθε ζηηο γξακκέο ησλ Κπθιάδσλ ην δ ηξίκελν ηνπ Σα δξνκνιφγηα ησλ πινίσλ ζε εηήζηα βάζε απμήζεθαλ ζε πνζνζηφ 3% ζηελ Αθηνπινΐα θαη κεηψζεθαλ ζε πνζνζηφ 8% ζηελ Αδξηαηηθή. ηε ρξήζε 2012 ν θχθινο εξγαζηψλ ηνπ Οκίινπ αλήιζε ζε Δπξψ 256,00 εθαη. έλαληη Δπξψ 246,79 εθαη. ζηε ρξήζε 2011, ήηνη πνζνζηφ αχμεζεο 3,7%. Οη δεκίεο πξν θφξσλ, ρξεκαηνδνηηθψλ θαη επελδπηηθψλ απνηειεζκάησλ ηνπ Οκίινπ ζηε ρξήζε 2012 έθζαζαλ ηα Δπξψ 17,02 εθαη. έλαληη αληίζηνηρσλ δεκηψλ Δπξψ 36,19 εθαη. ζηε ρξήζε Αληίζηνηρα, ζηε ρξήζε 2012 νη δεκίεο κεηά απφ θφξνπο ηνπ Οκίινπ αλήιζαλ ζε Δπξψ 53,27 εθαη. έλαληη δεκηψλ κεηά απφ θφξνπο Δπξψ 86,50 ζηε ρξήζε Δπηζεκαίλεηαη φηη ηα απνηειέζκαηα ζηε ρξήζε 2012 επηβαξχλζεθαλ θαηά Δπξψ 20,36 εθαη. απφ απνκείσζε ελζψκαησλ ζηνηρείσλ (πινίσλ) ηνπ ελεξγεηηθνχ ηνπ Οκίινπ θαζψο θαη κε ινγηζηηθή δεκία Δπξψ 6,40 εθαη. πνπ πξνέθπςε απφ ηελ πψιεζε ηνπ Superfast VI. Αληίζηνηρα, ηα απνηειέζκαηα ηεο ρξήζεο 2011 επηβαξχλζεθαλ κε Δπξψ 41,83 εθαη. απφ απνκείσζε ελζψκαησλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (πινίσλ) θαη πεξηιακβάλνπλ θέξδνο Δπξψ 3,93 εθαη. πνπ πξνέθπςε απφ ηελ πψιεζε ηνπ Superferry II. 10

11 Απφ ηελ παξάζεζε ησλ παξαπάλσ ζηνηρείσλ είλαη ζαθέο φηη ν Όκηινο πέηπρε ζηε ρξήζε 2012 λα βειηηψζεη αηζζεηά ηηο επηδφζεηο ηνπ παξά ηελ εκβάζπλζε ηεο νηθνλνκηθήο χθεζεο ζηε ρψξα καο θαζψο θαη ηεο ζπλερηδφκελεο αχμεζεο θαηά 16% πεξίπνπ ησλ ηηκψλ ησλ θαπζίκσλ ζε ζρέζε κε ην πξνεγνχκελν έηνο. Ζ ζεηηθή απηή εμέιημε νθείιεηαη ζε κία ζεηξά ελεξγεηψλ ηεο Γηνίθεζεο κε ζεκαληηθφηεξεο, ηε κείσζε ησλ δηνηθεηηθψλ εμφδσλ θαη ησλ εμφδσλ δηάζεζεο, ηε ελεξγεηηθή δηαρείξηζε ησλ δξνκνινγίσλ ησλ πινίσλ κε ζθνπφ ηε βειηίσζε ηνπ κεηαθνξηθνχ έξγνπ αλά δξνκνιφγην θαη ηε κείσζε, φπνπ είλαη εθηθηφ, ησλ ηαρπηήησλ ζηα δξνκνιφγηα ησλ πινίσλ. 2. Αγνξέο πνπ δξαζηεξηνπνηήζεθε ν Όκηινο θαη κεηαθνξηθό έξγν Αδξηαηηθή ζάιαζζα ηελ αγνξά απηή θαη εηδηθφηεξα ζηηο γξακκέο Πάηξα - Ζγνπκελίηζα - Αλθφλα θαη Πάηξα - Ζγνπκελίηζα Μπάξη κε ελδηάκεζε πξνζέγγηζε ζην ιηκάλη ηεο Κέξθπξαο θαηά ηνπο ζεξηλνχο κήλεο, δξαζηεξηνπνηήζεθαλ θαηά ηε δηάξθεηα ηνπ 2012 ηα πινία Superfast VI, Superfast XI (ζε θνηλνπξαμία ζηε γξακκή ηεο Αλθφλα κε έλα πινίν ηεο ΑΝΔΚ), Superfast I θαη Superfast II. Βάζεη ησλ ζηνηρείσλ ηεο Δηαηξίαο, ην κεηαθνξηθφ έξγν ζηε ρξήζε 2012 αλήιζε ζε επηβάηεο, Η.Υ. νρήκαηα θαη θνξηεγά νρήκαηα. ε ζχγθξηζε κε ηε ρξήζε 2011, εθηειέζηεθαλ 8,4% ιηγφηεξα δξνκνιφγηα θαη ην κεηαθνξηθφ έξγν κεηψζεθε θαηά 16,7% ζηνπο επηβάηεο, 22,4% ζηα Η.Υ. νρήκαηα θαη απμήζεθε 1,5% ζηα θνξηεγά νρήκαηα. εκεηψλεηαη φηη ηα ηειεπηαία ρξφληα ην ζπλνιηθφ κεηαθνξηθφ έξγν ζηελ αγνξά ηεο Αδξηαηηθήο, ζχκθσλα κε ηα ζηνηρεία ησλ Διιεληθψλ Ληκεληθψλ αξρψλ Παηξψλ θαη Ζγνπκελίηζαο, παξνπζηάδεη ηάζε ζπξξίθλσζεο. Δηδηθφηεξα ζην ζπλνιηθφ κεηαθνξηθφ έξγν ησλ γξακκψλ Διιάδνο Ηηαιίαο ην έηνο 2012 ζε ζρέζε κε ην 2011, παξαηεξείηαη κείσζε 27% ζηε κεηαθνξά επηβαηψλ, κείσζε 11% ζηε κεηαθνξά θνξηεγψλ νρεκάησλ θαη κείσζε 27% ζηα Η.Υ. νρήκαηα, ελψ ηα δξνκνιφγηα ησλ πινίσλ κεηψζεθαλ θαηά 21% ζε ζρέζε κε ην

12 Αθηνπινΐα Ο Όκηινο Attica δξαζηεξηνπνηήζεθε ζηηο γξακκέο Πεηξαηάο-Κπθιάδεο, κε ηέζζεξα πινία, Πεηξαηάο- Γσδεθάλεζα κε ηξία πινία, Πεηξαηάο Ζξάθιεην κε έλα πινίν θαη Πεηξαηάο Υίνο - Μπηηιήλε κε έλα πινίν απφ ηνλ Ηνχιην ηνπ Βάζεη ησλ ζηνηρείσλ ηεο Δηαηξίαο ζηε ρξήζε 2012 εθηειέζηεθαλ 2,9% πεξηζζφηεξα δξνκνιφγηα ζε ζρέζε κε ηε ρξήζε ηε γξακκή ηνπ Ζξαθιείνπ έλα πινίν ηνπ Οκίινπ ιεηηνπξγεί θνηλνπξαθηηθά κε έλα πινίν ηεο ΑΝΔΚ. Αλαιπηηθά, ζηηο γξακκέο ηεο Αθηνπινΐαο ν Όκηινο κεηέθεξε επηβάηεο έλαληη ην 2011 (αχμεζε 2,8%), Η.Υ. νρήκαηα έλαληη ην 2011 (αχμεζε 4,3%) θαη θνξηεγά νρήκαηα έλαληη ην 2011 (αχμεζε 7%). 3. Οηθνλνκηθά απνηειέζκαηα Οκίινπ Ο θχθινο εξγαζηψλ ηνπ Οκίινπ, ζηε ρξήζε 2012 αλήιζε ζε Δπξψ 256,00 εθαη. θαη ηα θέξδε πξν θφξσλ, ρξεκαηνδνηηθψλ, επελδπηηθψλ απνηειεζκάησλ θαη ζπλνιηθψλ απνζβέζεσλ έθζαζαλ ηα Δπξψ 10,16 εθαη. έλαληη θχθινπ εξγαζηψλ Δπξψ 246,79 εθαη. θαη δεκηψλ πξν θφξσλ, ρξεκαηνδνηηθψλ, επελδπηηθψλ απνηειεζκάησλ θαη ζπλνιηθψλ απνζβέζεσλ Δπξψ 8,85 εθαη. ζηε ρξήζε Αλαιπηηθφηεξα γηα ηε ρξήζε 2012, ν θχθινο εξγαζηψλ πξνέξρεηαη απφ ηελ Αθηνπινΐα ζε πνζνζηφ 59,5% θαη απφ ηελ Αδξηαηηθή ζάιαζζα ζε πνζνζηφ 40,5% ελψ ηα αληίζηνηρα πνζνζηά ζηε ρξήζε 2011 ήηαλ γηα ηελ Αθηνπινΐα 56,5% θαη γηα ηελ Αδξηαηηθή 43,5%. Ζ δξαζηεξηνπνίεζε ηνπ Οκίινπ αλά γεσγξαθηθή πεξηνρή έρεη σο αθνινχζσο: ηελ Αθηνπινΐα ν Όκηινο δξαζηεξηνπνηήζεθε ζηηο γξακκέο ησλ Κπθιάδσλ, ηεο Γσδεθαλήζνπ, ζηε γξακκή Πεηξαηάο Ζξάθιεην θαη απφ ηνλ Ηνχιην ηνπ 2012 ζηε γξακκή Πεηξαηάο Υίνο - Μπηηιήλε φπνπ εθηέιεζαλ δξνκνιφγηα ηα πινία Blue Star Paros, Blue Star Naxos, Blue Star Delos, Blue Star Ithaki, Blue Star 1, Blue Star 2, Γηαγφξαο, Superfast XII θαη Blue Star Patmos. 12

13 ηελ αγνξά απηή ν θχθινο εξγαζηψλ ηνπ Οκίινπ ζηε ρξήζε 2012 αλήιζε ζε Δπξψ 152,21 εθαη. έλαληη Δπξψ 139,30 εθαη. ζηε ρξήζε 2011, ζεκεηψλνληαο αχμεζε ζε πνζνζηφ 9,3% ελψ ηα δξνκνιφγηα ησλ πινίσλ απμήζεθαλ ζε πνζνζηφ 2,9% ζε ζρέζε κε ηε ρξήζε ηνλ πξναλαθεξφκελν θχθιν εξγαζηψλ ζπκπεξηιακβάλνληαη απνδεκηψζεηο γηα εθηέιεζε δξνκνινγίσλ γξακκψλ δεκφζηαο ππεξεζίαο ηνπ αξκφδηνπ Τπνπξγείνπ ζπλνιηθνχ χςνπο Δπξψ 11,47 εθαη. έλαληη Δπξψ 10,04 εθαη. ζηε ρξήζε Σα ιεηηνπξγηθά έμνδα ησλ πινίσλ απμήζεθαλ ζε Δπξψ 132,01 εθαη. έλαληη Δπξψ 127,26 εθαη. ζηε ρξήζε 2011 θπξίσο ιφγσ ηεο αχμεζεο ησλ ηηκψλ ησλ θαπζίκσλ. Ζ αχμεζε απηή ησλ ιεηηνπξγηθψλ εμφδσλ ππεξθαιχθζεθε απφ ηελ αχμεζε ηνπ θχθινπ εξγαζηψλ κε απνηέιεζκα ηα θέξδε πξν θφξσλ, ρξεκαηνδνηηθψλ, επελδπηηθψλ απνηειεζκάησλ θαη ζπλνιηθψλ απνζβέζεσλ (EBITDA) ζηελ Αθηνπινΐα λα απμεζνχλ ζε Δπξψ 15,34 εθαη. απφ Δπξψ 1,50 εθαη. ζηε ρξήζε Ο ηνκέαο ηεο Αθηνπινΐαο ζηε ρξήζε 2012 είρε δεκίεο κεηά απφ θφξνπο Δπξψ 15,28 εθαη., πεξηιακβαλνκέλεο ηεο δεκίαο πνπ πξνέθπςε απφ ηελ απνκείσζε παγίσλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (πινίσλ) χςνπο Δπξψ 5,81 εθαη. Αληίζηνηρα, ζηε ρξήζε 2011 νη δεκίεο κεηά απφ θφξνπο αλήιζαλ ζε Δπξψ 38,80 εθαη. πεξηιακβαλνκέλεο ηεο δεκίαο πνπ πξνέθπςε απφ ηελ απνκείσζε παγίσλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (πινίσλ) χςνπο Δπξψ 21,16 εθαη. θαη ησλ θεξδψλ Δπξψ 3,93 εθαη. απφ ηελ πψιεζε ηνπ Superferry II. ηελ Αδξηαηηθή ζάιαζζα ν Όκηινο δξαζηεξηνπνηήζεθε ζηηο γξακκέο Πάηξα - Ζγνπκελίηζα Αλθφλα, φπνπ εθηέιεζαλ δξνκνιφγηα ηα πινία Superfast VI, Superfast XI θαη Πάηξα - Ζγνπκελίηζα - Μπάξη φπνπ δξνκνινγήζεθαλ ηα πινία Superfast I θαη Superfast II. ηελ αγνξά απηή ν θχθινο εξγαζηψλ ηνπ Οκίινπ ζηε ρξήζε 2012 αλήιζε ζε Δπξψ 103,79 εθαη. έλαληη Δπξψ 107,49 εθαη. ζηε ρξήζε 2011, ζεκεηψλνληαο κείσζε ζε πνζνζηφ 3,4% ελψ ηα δξνκνιφγηα ησλ πινίσλ κεηψζεθαλ θαηά 8,4% έλαληη ηεο ρξήζεο Σα ιεηηνπξγηθά έμνδα ησλ πινίσλ κεηψζεθαλ ζε Δπξψ 101,01 εθαη. απφ Δπξψ 109,12 εθαη. ζηε ρξήζε 2011, ήηνη πνζνζηφ κείσζεο 7,4%. 13

14 Οη δεκίεο πξν θφξσλ, ρξεκαηνδνηηθψλ, επελδπηηθψλ απνηειεζκάησλ θαη ζπλνιηθψλ απνζβέζεσλ (EBITDA) ζηελ Αδξηαηηθή αλήιζαλ ζε Δπξψ 4,02 εθαη. έλαληη δεκηψλ Δπξψ 6,97 εθαη. ζηε ρξήζε Ο ηνκέαο ηεο Αδξηαηηθήο ζηε ρξήζε 2012 είρε δεκίεο κεηά απφ θφξνπο Δπξψ 35,86 εθαη., πεξηιακβαλνκέλεο ηεο δεκίαο πνπ πξνέθπςε απφ ηελ απνκείσζε παγίσλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (πινίσλ) χςνπο Δπξψ 14,55 εθαη. θαη ηεο δεκίαο Δπξψ 6,40 εθαη. απφ ηελ πψιεζε ηνπ Superfast VI. Αληίζηνηρα, ζηε ρξήζε 2011 νη δεκίεο κεηά απφ θφξνπο αλήιζαλ ζε Δπξψ 44,44 εθαη. πεξηιακβαλνκέλεο ηεο δεκίαο πνπ πξνέθπςε απφ ηελ απνκείσζε παγίσλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (πινίσλ) χςνπο Δπξψ 20,66 εθαη. Παξά ηελ αηζζεηή βειηίσζε ησλ επηδφζεσλ ηνπ ν Όκηινο εκθαλίδεη δεκίεο ζηε ρξήζε Οη δχν βαζηθέο αηηίεο πνπ επεξεάδνπλ ηα απνηειέζκαηα ηνπ Οκίινπ είλαη ε βαζηά νηθνλνκηθή χθεζε πνπ δηέξρεηαη ε ρψξα καο, ε νπνία επεξεάδεη ζεκαληηθά ηε κεηαθνξά επηβαηψλ θαη νρεκάησλ θαζψο θαη νη πςειέο ηηκέο ησλ θαπζίκσλ πνπ επηβαξχλνπλ ζε κεγάιν βαζκφ ηα ιεηηνπξγηθά έμνδα ησλ πινίσλ. Λεηηνπξγηθά έμνδα θαη ρξεκαηννηθνλνκηθά απνηειέζκαηα ηε ρξήζε 2012 ν Όκηινο κείσζε ζεκαληηθά ηα δηνηθεηηθά έμνδα, ζε Δπξψ 20,18 εθαη. απφ Δπξψ 25,40 εθαη. πνπ αλέξρνληαλ ζηε ρξήζε Δπίζεο, ηα έμνδα δηάζεζεο ηνπ Οκίινπ ζηε ρξήζε 2012 κεηψζεθαλ ζε Δπξψ 22,37 εθαη. απφ Δπξψ 24,50 εθαη. πνπ αλέξρνληαλ ζηε ρξήζε Σα ρξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα ηνπ Οκίινπ κεηψζεθαλ ζε Δπξψ 11,37 εθαη. απφ Δπξψ 12,73 εθαη. ζηε ρξήζε Σα ρξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα αλήιζαλ ζε Δπξψ 0,09 εθαη. έλαληη Δπξψ 0,30 εθαη. ζηε ρξήζε Δπίζεο, ν Όκηινο είρε θέξδε ζην ινγαξηαζκφ ινηπά ρξεκαηννηθνλνκηθά απνηειέζκαηα Δπξψ 1,87 εθαη. έλαληη δεκηψλ Δπξψ 0,17 εθαη. ζηε ρξήζε Δπηπξφζζεηα, ηα απνηειέζκαηα ηεο ρξήζεο 2012 επηβαξχλζεθαλ κε Δπξψ 20,36 εθαη. απφ απνκείσζε ελζψκαησλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (πινίσλ) θαζψο θαη κε Δπξψ 6,40 εθαη. ινγηζηηθήο δεκίαο πνπ πξνέθπςε απφ ηελ πψιεζε ηνπ Superfast VI. Αληίζηνηρα, ηα απνηειέζκαηα ηεο ρξήζεο 2011 επηβαξχλζεθαλ κε Δπξψ 41,83 εθαη. απφ απνκείσζε ελζψκαησλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (πινίσλ) θαη πεξηιακβάλνπλ θέξδνο Δπξψ 3,93 εθαη. πνπ πξνέθπςε απφ ηελ πψιεζε ηνπ Superferry II. 14

15 πλνιηθά, νη δεκίεο κεηά απφ θφξνπο ηνπ Οκίινπ αλήιζαλ ζε Δπξψ 53,27 εθαη. έλαληη δεκηψλ Δπξψ 86,50 εθαη. ζηε ρξήζε Δπηζεκαίλεηαη φηη ην ζχλνιν ησλ εηαηξηψλ ηνπ Οκίινπ ειέγρνληαη θαηά 100% απφ ηελ κεηξηθή εηαηξία θαη ζπλεπψο δελ πθίζηαληαη δηθαηψκαηα κεηνςεθίαο ζηνλ Όκηιν. ηελ αλάιπζε ησλ απνηειεζκάησλ ζα πξέπεη λα ιεθζεί ππφςε φηη ν Όκηινο δξαζηεξηνπνηείηαη ζε έλαλ θιάδν κε έληνλε επνρηθφηεηα ζηνπο επηβάηεο θαη Η.Υ. νρήκαηα, κε πςειφηεξε θίλεζε ηνπο κήλεο Ηνχιην κε επηέκβξην θαη ρακειφηεξε ηνπο κήλεο Ννέκβξην κε Φεβξνπάξην. Αληίζεηα ε θίλεζε ησλ θνξηεγψλ νρεκάησλ εκθαλίδεηαη θαηαλεκεκέλε θαζ φιε ηε δηάξθεηα ηνπ έηνπο κε πνιχ κηθξφηεξε επνρηθφηεηα. 4. ηνηρεία Ηζνινγηζκνύ θαη ηακεηαθώλ ξνώλ. Σα ελζψκαηα πάγηα ηνπ Οκίινπ χςνπο Δπξψ 706,73 εθαη. πεξηιακβάλνπλ ηα πινία Superfast θαη Blue Star. ηε ρξήζε 2012 ν Όκηινο απνκείσζε ηηο αμίεο ησλ πινίσλ θαηά Δπξψ 20,36 εθαη. Ο ινγαξηαζκφο «απνζέκαηα» κεηψζεθε ζε Δπξψ 5,41 εθαη. απφ Δπξψ 8,13 εθαη. ζηε ρξήζε Ο ινγαξηαζκφο «πειάηεο θαη ινηπέο εκπνξηθέο απαηηήζεηο» κεηψζεθε ζε Δπξψ 44,04 εθαη. απφ Δπξψ 50,96 εθαη. ζηε ρξήζε 2011 ιφγσ ηεο κείσζεο θπξίσο ησλ επηηαγψλ εηζπξαθηέσλ θαζψο θαη ησλ εκπνξηθψλ απαηηήζεσλ. Σα «ινηπά θπθινθνξνχληα ζηνηρεία ελεξγεηηθνχ» κεηψζεθαλ ζε Δπξψ 8,82 εθαη. απφ Δπξψ 9,96 εθαη. ζηε ρξήζε 2011 κε ζεκαληηθφηεξε κείσζε απηή ηνπ ινγαξηαζκνχ «ρξεψζηεο δηάθνξνη» θαηά Δπξψ 0,94 εθαη. Σα ηακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδχλακα ηνπ Οκίινπ ζηηο αλήιζαλ ζε Δπξψ 16,00 εθαη. έλαληη Δπξψ 8,30 εθαη. ζηηο Σν ζχλνιν ησλ ηδίσλ θεθαιαίσλ ηνπ Οκίινπ κεηψζεθε ζε Δπξψ 350,37 εθαη. απφ Δπξψ 406,21 εθαη. ζηε ρξήζε Απηφ νθείιεηαη θπξίσο ζηηο δεκίεο ρξήζεσο 2012 ηνπ Οκίινπ. Λφγσ ηεο αλαηαμηλφκεζεο ησλ δαλείσλ, ε νπνία επεμεγείηαη ζε άιιεο ελφηεηεο ηεο παξνχζαο Έθζεζεο, φιεο νη ηξαπεδηθέο ππνρξεψζεηο ηνπ Οκίινπ είλαη βξαρππξφζεζκεο θαη αλέξρνληαη ζηηο ζε Δπξψ 341,35 εθαη. έλαληη Δπξψ 346,32 εθαη. ζηηο

16 ην ινγαξηαζκφ «ινηπέο καθξνπξφζεζκεο ππνρξεψζεηο» πεξηιακβάλεηαη ε πίζησζε πνπ έιαβε ν Όκηινο απφ ην λαππεγείν «Daewoo Shipbuilding & Marine Engineering Co Ltd», Ννηίνπ Κνξέαο γηα ηελ απφθηεζε ηνπ λεφηεπθηνπ πινίνπ Blue Star Patmos θαζψο θαη ππνρξεψζεηο πξνο ηνλ θχξην κέηνρν Marfin Investment Group Α.Δ. πκκεηνρψλ χςνπο Δπξψ 13,0 εθαη. απφ πξνθαηαβνιέο γηα κειινληηθή αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ. Ο ινγαξηαζκφο «πξνκεζεπηέο θαη ινηπέο ππνρξεψζεηο» απμήζεθε ζηηο ζε Δπξψ 25,99 εθαη. απφ Δπξψ 17,30 εθαη. ζηηο Ζ αχμεζε απηή νθείιεηαη θαηά θχξην ιφγν ζηελ αιιαγή ηεο πηζησηηθήο πνιηηηθήο πνπ εθαξκφδεη ν Όκηινο. Ο ινγαξηαζκφο «ινηπέο βξαρππξφζεζκεο ππνρξεψζεηο» κεηψζεθε ζηηο ζε Δπξψ 13,41 εθαη. απφ Δπξψ 21,60 εθαη. ζηηο θαη νθείιεηαη θπξίσο ζηε κεηαθνξά ζην ινγαξηαζκφ «ινηπέο καθξνπξφζεζκεο ππνρξεψζεηο» ηνπ θνλδπιίνπ «ππνρξεψζεηο πξνο κεηφρνπο απφ πξνθαηαβνιέο γηα αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ», χςνπο Δπξψ 7,0 εθαη. Σακεηαθέο ξνέο ηε ρξήζε 2012 πξνέθπςαλ ζεηηθέο ηακεηαθέο ξνέο (εηζξνέο) απφ ηηο ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηφηεηεο Δπξψ 6,63 εθαη. έλαληη αξλεηηθψλ ηακεηαθψλ ξνψλ(εθξνέο) Δπξψ 20,02 εθαη. ζηε ρξήζε Οη ηακεηαθέο εθξνέο πνπ πξνέθπςαλ απφ ηηο επελδπηηθέο δξαζηεξηφηεηεο ηνπ Οκίινπ είλαη χςνπο Δπξψ 3,77 εθαη. έλαληη ηακεηαθψλ εθξνψλ Δπξψ 35,67 εθαη. ζηε ρξήζε Δηδηθφηεξα νη επελδπηηθέο δξαζηεξηφηεηεο ζηε ρξήζε 2012 αθνξνχλ ηελ αγνξά ελζψκαησλ θαη άπισλ παγίσλ ζηνηρείσλ Δπξψ 3,85 εθαη. Αληίζηνηρα νη ζεκαληηθέο επελδπηηθέο δξαζηεξηφηεηεο ζηε ρξήζε 2011 αθνξνχλ α) ηελ θαηαβνιή πνζνχ Δπξψ 43,4 εθαη. γηα ηελ απφθηεζε ηνπ πινίνπ Blue Star Delos θαη β) εηζπξάμεηο Δπξψ 4,65 εθαη. απφ ηελ πψιεζε ηνπ πινίνπ Superferry II. 16

17 Απφ ηηο ρξεκαηνδνηηθέο δξαζηεξηφηεηεο ζηε ρξήζε 2012 πξνέθπςαλ εηζξνέο Δπξψ 4,88 εθαη. θαη αθνξνχλ θπξίσο πξνθαηαβνιή απφ ηνλ θχξην κέηνρν Δπξψ 6,0 εθαη. έλαληη κειινληηθήο αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ θαη εμνθιήζεηο δαλείσλ πνζνχ Δπξψ 1,07 εθαη. Αληίζηνηρα ζηε ρξήζε 2011 πξνέθπςαλ εηζξνέο Δπξψ 37,52 εθαη. θαη αθνξνχλ θπξίσο α) εηζπξάμεηο απφ αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ κε κεηξεηά ππέξ ησλ παιαηψλ κεηφρσλ Δπξψ 24,26 εθαη., β) πξνθαηαβνιή απφ ηνλ θχξην κέηνρν Δπξψ 7,0 εθαη. έλαληη κειινληηθήο αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ, γ) εηζπξάμεηο απφ δαλεηζκφ Δπξψ 40 εθαη. πνπ ρξεζηκνπνηήζεθε γηα ηελ απνπιεξσκή ηνπ λαππεγείνπ γηα ηελ απφθηεζε ηνπ Blue Star Delos θαη δ) εμνθιήζεηο δαλείσλ πνζνχ Δπξψ 32,80 εθαη. 5. Οηθνλνκηθά απνηειέζκαηα κεηξηθήο εηαηξίαο Ζ Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ είλαη ακηγψο εηαηξία ζπκκεηνρψλ θαη ηα έζνδά ηεο πξνέξρνληαη θαηά θχξην ιφγν απφ ηηο ζπκκεηνρέο ηεο θαη απφ ηφθνπο. ηε ρξήζε 2012 ε Δηαηξία εηζέπξαμε κεξίζκαηα χςνπο Δπξψ 2,3 εθαη., Δπξψ 1,0 εθαη. θαη Δπξψ 0,3 εθαη. απφ ηηο 100% ζπγαηξηθέο ηεο εηαηξίεο Blue Star Ferries NAE, Attica Shield Ltd θαη Attica Challenge Ltd αληίζηνηρα. Δπίζεο ε εηαηξία έρεη απαίηεζε απφ κέξηζκα ρξήζεσο 2009 χςνπο 0,7 εθαη. πνπ πξνέξρεηαη ηελ 100% ζπγαηξηθή εηαηξία Blue Star Ferries Ν.Α.Δ. Ζ Δηαηξία ζπκκεηείρε ζηε ρξήζε 2012 ζε απμήζεηο θεθαιαίνπ 100% ζπγαηξηθψλ ηεο εηαηξηψλ χςνπο Δπξψ 8,2 εθαη. έλαληη αληίζηνηρεο ζπκκεηνρήο Δπξψ 38,2 εθαη. ζηε ρξήζε Οη θαηά 100% ζπγαηξηθέο εηαηξίεο Attica Shield Ltd θαη Attica Challenge Ltd επέζηξεςαλ ην 2012 ζηελ Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ κε κείσζε ηνπ κεηνρηθνχ ηνπο θεθαιαίνπ πνζά χςνπο Δπξψ 1,9 εθαη. θαη Δπξψ 0,3 εθαη. αληίζηνηρα. ηε ρξήζε 2011 ππήξμε αληίζηνηρε επηζηξνθή θεθαιαίνπ απφ ηελ 100% ζπγαηξηθή εηαηξία Attica Challenge Ltd, Δπξψ 4,45 εθαη. Ζ Δηαηξία απνηίκεζε ηηο ζπγαηξηθέο ηεο εηαηξίεο ζηελ εχινγε αμία φπσο θαη ζηε ρξήζε Απφ ηελ απνηίκεζε πξνέθπςε απνκείσζε ησλ απνζεκαηηθψλ εχινγεο αμίαο χςνπο Δπξψ 2,22 εθαη. εθ ησλ νπνίσλ πνζφ Δπξψ 0,02 εθαη. θαηαινγίζηεθε σο δεκίεο ζηε ρξήζε

18 Σα έμνδα δηνίθεζεο ηεο Δηαηξίαο ην 2012 αλήιζαλ ζε Δπξψ 1,2 εθαη. έλαληη Δπξψ 1,4 εθαη. ζηε ρξήζε Δπίζεο, ην 2012 ε Δηαηξία είρε ρξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα Δπξψ 0,9 εθαη. (Δπξψ 9 ρηι. ην 2011). Ωο απνηέιεζκα ησλ αλσηέξσ θαη ιακβάλνληαο ππφςε ηα δηάθνξα άιια έμνδα θαη έζνδα, νη δεκίεο κεηά απφ θφξνπο ηεο Attica A.E. πκκεηνρψλ αλήιζαλ ζε Δπξψ 0,83 εθαη. έλαληη δεκηψλ Δπξψ 67,5 εθαη. ζηε ρξήζε 2011 φπνπ πξαγκαηνπνηήζεθε απνκείσζε απνζεκαηηθψλ ζηελ εχινγε αμία χςνπο Δπξψ 88,7 εθαη. εθ ησλ νπνίσλ πνζφ Δπξψ 66,46 εθαη. θαηαινγίζηεθε σο δεκίεο ζηε ρξήζε Σα ηακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδχλακα ηεο Δηαηξίαο αλήιζαλ ζηηο ζε Δπξψ 0,3 εθαη. έλαληη Δπξψ 0,1 εθαη. ζηηο Σα ίδηα θεθάιαηα ηεο Δηαηξίαο κεηψζεθαλ ζε Δπξψ 356,3 εθαη. απφ Δπξψ 359,3 εθαη. ην 2011, θπξίσο ιφγσ ηεο απνκείσζεο ησλ απνζεκαηηθψλ εχινγεο αμίαο. Ζ Δηαηξεία δελ θαηέρεη ίδηεο κεηνρέο. Δπίζεο δελ θαηέρνπλ κεηνρέο ηεο Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ νη ζπγαηξηθέο ηεο εηαηξίεο. Οη εηαηξίεο ζηηο νπνίεο ζπκκεηέρεη ε Attica Α.Δ. πκκεηνρψλ, ηα βαζηθά ζηνηρεία ησλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ ηνπ Οκίινπ θαζψο θαη νη ινγηζηηθέο αξρέο πνπ εθαξκφδεη ν Όκηινο πεξηγξάθνληαη αλαιπηηθά ζηηο «εκεηψζεηο επί ησλ Οηθνλνκηθψλ Καηαζηάζεσλ» νη νπνίεο απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο ηεο Δηήζηαο Οηθνλνκηθήο Έθζεζεο. 18

19 ΔΝΟΣΖΣΑ Β ΖΜΑΝΣΗΚΑ ΓΔΓΟΝΟΣΑ ηηο ζπλεδξίαζε ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην (ην «Γ..») ηεο Δηαηξίαο θαη αθνχ εμέιεμε ηνλ θ. Κπξηάθν Μάγεηξα σο λέν κέινο ηνπ Γ.. ζε αληηθαηάζηαζε ηνπ παξαηηεζέληνο θ. Υαξάιακπνπ Παζράιε, αλαζπγθξνηήζεθε ζε ζψκα θαη επαλαθαζφξηζε ηηο αξκνδηφηεηεο ησλ κειψλ ηνπ Γ.., νξίδνληαο ηνλ Γηεπζχλνληα χκβνπιν θ. Πέηξν Βέηηα Πξφεδξν, Με εθηειεζηηθφ κέινο, γηα ιφγνπο πγείαο, θαη θαηά ηα ινηπά σο αθνινχζσο: Πέηξνο Βέηηαο, Πξφεδξνο, Με εθηειεζηηθφ κέινο- Κπξηάθνο Μάγεηξαο, Αληηπξφεδξνο, Δθηειεζηηθφ κέινο- πχξνο Παζράιεο, Γηεπζχλσλ χκβνπινο, Δθηειεζηηθφ κέινο- Μηράιεο αθέιιεο, Δθηειεζηηθφ κέινο- Αλδξέαο Βγελφπνπινο, Με εθηειεζηηθφ κέινο- Θεφθηινο, Αξηζηείδεο Πξηφβνινο, Με εθηειεζηηθφ κέινο- Αξεηή νπβαηδφγινπ, Με εθηειεζηηθφ κέινο- Μάξθνο Φφξνο, Αλεμάξηεην, Με εθηειεζηηθφ κέινο Αιέμαλδξνο Δδηπίδεο, Αλεμάξηεην, Με εθηειεζηηθφ κέινο. ηηο ζπλεδξίαζε ην Γ.. θαη εμέιεμε σο Με εθηειεζηηθφ Μέινο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ηεο Δηαηξίαο ηνλ θ. Δπζχκην Μπνπινχηα ζηε ζέζε ηνπ παξαηηεζέληνο θ. Αλδξέα Βγελφπνπινπ. ηηο 12 Ηνπλίνπ 2012 ε Δηαηξία αλαθνίλσζε ηελ παξαιαβή ηνπ λεφηεπθηνπ ππεξζχγρξνλνπ πινίνπ Blue Star Patmos πνπ λαππεγήζεθε ζηα λαππεγεία Daewoo Shipbuilding & Marine Engineering Co., Ltd ηεο Ννηίνπ Κνξέαο. Σν Blue Star Patmos είλαη ην δεχηεξν απφ ηελ παξαγγειία ησλ δχν πινίσλ, πςειψλ πξνδηαγξαθψλ, νιηθνχ κήθνπο 145,50 κέηξσλ, ηαρχηεηαο 26 θφκβσλ θαη κεηαθνξηθήο ηθαλφηεηαο επηβαηψλ θαη 427 απηνθηλήησλ ηδησηηθήο ρξήζεσο ή 60 θνξηεγψλ νρεκάησλ θαη 145 απηνθηλήησλ ηδησηηθήο ρξήζεσο. Ζ επέλδπζε απηή ηνπ Οκίινπ Attica ππεξβαίλεη ηα Δπξψ 70 εθαη. Σν Blue Star Patmos άξρηζε ηα δξνκνιφγηά ηνπ ζηε γξακκή Πεηξαηάο Υίνο, Μπηηιήλε ζηηο

20 ηηο 28 Ηνπλίνπ 2012 ε Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε ησλ κεηφρσλ ηεο Δηαηξίαο ελέθξηλε, κεηαμχ άιισλ, ηηο εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο, ηελ απαιιαγή ησλ κειψλ ηνπ Γ.. γηα ηα πεπξαγκέλα ηεο ρξήζεο 2011 θαζψο θαη πξνεγνχκελεο απνθάζεηο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ πνπ αθνξνχζαλ ηελ εθινγή λέσλ κειψλ ζε αληηθαηάζηαζε παξαηηεζέλησλ. Δπίζεο ε ίδηα Γεληθή πλέιεπζε εμέιεμε λέν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην κε κέιε ηνπο θ.θ.: Πέηξν Βέηηα, Πξφεδξν, κε εθηειεζηηθφ κέινο - Κπξηάθν Μάγεηξα Αληηπξφεδξν, εθηειεζηηθφ κέινο - πχξν Παζράιε Γηεπζχλσλ χκβνπιν, εθηειεζηηθφ κέινο - Μηράιε αθέιιε, Δθηειεζηηθφ κέινο - Ησάλλε Κξεηηθφ, Δθηειεζηηθφ κέινο - Δπζχκην Μπνπινχηα, Με εθηειεζηηθφ κέινο - Αξεηή νπβαηδφγινπ, Με εθηειεζηηθφ κέινο - Μάξθν Φφξν, Αλεμάξηεην κε εθηειεζηηθφ κέινο θαη Αιέμαλδξν Δδηπίδε, Αλεμάξηεην κε εθηειεζηηθφ κέινο. Δπίζεο, ζχκθσλα κε ην άξζξν 37 ηνπ λ. 3693/2008, εμειέγεζαλ ηα κέιε ηεο Δπηηξνπήο Διέγρνπ ε νπνία απαξηίδεηαη απφ ηνπο θ.θ. Μάξθν Φφξν (Πξφεδξν), Αιέμαλδξν Δδηπίδε θαη Αξεηή νπβαηδφγινπ. Δπίζεο, ζηε Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε ηεο εγθξίζεθε ν ζπκςεθηζκφο κέξνπο ηνπ εηδηθνχ απνζεκαηηθνχ ηεο Δηαηξίαο γηα απφζβεζε δεκηψλ εηο λένλ, χςνπο Δπξψ ,09 ζχκθσλα κε ην άξζξν 4, παξάγξαθνο 4 α ηνπ θ.λ. 2190/1920, φπσο ηζρχεη. ηηο ε Δηαηξία ελεκέξσζε ην επελδπηηθφ θνηλφ φηη ζπλεπεία ηεο κε νινθιήξσζεο ηεο αχμεζεο ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο ζχκθσλα κε ηελ απφ 2 Ννεκβξίνπ 2011 απφθαζε ηεο Έθηαθηεο Γεληθήο πλέιεπζεο εληφο ηνπ πξνβιεπφκελνπ απφ ην άξζξν 11 παξ. 3 θαη 4 ηνπ Ν. 2190/1920 ρξνληθνχ δηαζηήκαηνο, θαηφπηλ απνθάζεσο ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ ηεο 20 εο Γεθεκβξίνπ 2012, ε νπνία ειήθζε ζχκθσλα κε ην άξζξν 11 παξ. 5 ηνπ Ν. 2190/1920, ην κεηνρηθφ θεθάιαην ηεο Δηαηξίαο επαλαθέξεηαη ζην πξν ηεο αχμεζεο πνζφ. πγθεθξηκέλα, ην κεηνρηθφ θεθάιαην ηεο Δηαηξίαο αλέξρεηαη ζην πνζφ ησλ πελήληα επηά εθαηνκκπξίσλ ηεηξαθνζίσλ ελελήληα νθηψ ρηιηάδσλ ελελήληα έμη επξψ ( ), δηαηξνχκελν ζε εθαηφλ ελελήληα έλα εθαηνκκχξηα εμαθφζηεο εμήληα ρηιηάδεο ηξηαθφζηεο είθνζη ( ) άπιεο, θνηλέο, νλνκαζηηθέο κεηά ςήθνπ κεηνρέο, νλνκαζηηθήο αμίαο ηξηάληα ιεπηψλ ηνπ επξψ ( 0,30) έθαζηε. 20

21 Τπελζπκίδεηαη φηη ν θχξηνο κέηνρνο MARFIN INVESTMENT GROUP Α.Δ. ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ έρεη θαηαβάιεη έλαληη κειινληηθήο αχμεζεο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ζηελ Δηαηξία ζπλνιηθά ην πνζφ ησλ 13 εθαη. Νεψηεξε απφθαζε γηα αχμεζε ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο Δηαηξίαο ζα ιεθζεί απφ ηα αξκφδηα φξγαλά ηεο ζχκθσλα κε ηελ ηζρχνπζα λνκνζεζία. ηηο ε ATTICA A.E. ΤΜΜΔΣΟΥΩΝ αλαθνίλσζε φηη ζχλαςε ζπκθσλία κε ηελ Genting Group γηα ηελ πψιεζε ηνπ πινίνπ Superfast VI, έλαληη ζπλνιηθνχ ηηκήκαηνο Δπξψ 54 εθαη. θαηαβιεηένπ ηνηο κεηξεηνίο. Ζ ζπλαιιαγή αλακέλεηαη λα νινθιεξσζεί ζηηο αξρέο Απξηιίνπ 2013 κε ηελ παξάδνζε ηνπ πινίνπ. Σν Superfast VI ζα αληηθαηαζηαζεί ζηε γξακκή Πάηξα-Ζγνπκελίηζα-Ancona απφ άιιν πινίν ηνπ Οκίινπ. Απφ ηελ ζπλαιιαγή απηή ε εθηηκψκελε δεκία γηα ηελ Attica Group ζα αλέιζεη ζε Δπξψ 6,3 εθαη. πεξίπνπ θαη ζα πεξηιεθζεί ζηα απνηειέζκαηα ηνπ Μεηά ηελ εμφθιεζε ηνπ ηξαπεδηθνχ δαλεηζκνχ, ηεο πξνκήζεηαο πψιεζεο ηνπ πινίνπ θαη ινηπψλ εμφδσλ ζπλαιιαγήο, ην ελαπνκείλαλ πνζφ εθηηκάηαη φηη ζα αλέιζεη ζε Δπξψ 21 εθαη. πεξίπνπ. Ζ Γηνίθεζε ηνπ Οκίινπ βξίζθεηαη ζε δηαπξαγκαηεχζεηο κε ηηο δαλείζηξηεο ηξάπεδεο αλαθνξηθά κε ηελ αλαδηάξζξσζε ηνπ δαλεηζκνχ. Δθηελήο αλαθνξά ησλ ελεξγεηψλ απηψλ γίλεηαη ζηελ ελφηεηα Γ ηνπ παξφληνο. Γελ έρνπλ πξνθχςεη άιια γεγνλφηα κεηά ηελ εκεξνκελία ζχληαμεο ησλ ελδηάκεζσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ ηα νπνία λα έρνπλ ζεκαληηθή επίπησζε ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο. ΔΝΟΣΖΣΑ Γ ΠΡΟΒΛΔΠΟΜΔΝΖ ΠΟΡΔΗΑ ΚΑΗ ΔΞΔΛΗΞΖ ΣΟΤ ΟΜΗΛΟΤ ΓΗΑ ΣΖ ΥΡΖΖ 2013 Ζ ζπλερηδφκελε νηθνλνκηθή χθεζε ηεο Διιεληθήο Οηθνλνκίαο ζε ζπλδπαζκφ κε ηελ κείσζε ηνπ δηαζέζηκνπ εηζνδήκαηνο ζεκαληηθήο κεξίδαο πιεζπζκνχ αλακέλεηαη λα πεξηνξίζεη γηα ην έηνο 2013 ηε δηαθίλεζε επηβαηψλ, Η.Υ. νρεκάησλ θαη θνξηεγψλ νρεκάησλ, ζηηο γξακκέο πνπ εμππεξεηνχλ ηα πινία ηνπ Οκίινπ καο. ηελ εθηίκεζε απηή δελ ιακβάλνπκε ππφςε ελδερφκελε αχμεζε ηνπ ηνπξηζκνχ πξνο ηε ρψξα καο, νπφηε είλαη πηζαλφλ λα απμεζεί ε δηαθίλεζε επηβαηψλ ζηελ Αδξηαηηθή ζάιαζζα. 21

22 Ζ Διιεληθή Αθηνπινΐα, ε νπνία εμαξηάηαη θπξίσο απφ ηνλ εζσηεξηθφ ηνπξηζκφ, ελδέρεηαη λα επεξεαζηεί ζεηηθά απφ ηελ εθαξκνγή ηνπ πνιπλνκνζρεδίνπ ηνπ ππνπξγείνπ Ναπηηιίαο «αλαζπγθξφηεζε θαη άιιεο δηαηάμεηο» πνπ θαηαηέζεθε πξφζθαηα ζηε Βνπιή, ε εθαξκνγή ηνπ νπνίνπ ζα δεκηνπξγήζεη κεγαιχηεξε επειημία ζηνλ θιάδν. Βάζεη ησλ ζηνηρείσλ ηεο Δηαηξίαο, ην κεηαθνξηθφ έξγν ηνπ Οκίινπ ηνλ Ηαλνπάξην ηνπ 2013 (ν Φεβξνπάξηνο δελ είλαη ζπγθξίζηκνο κήλαο ιφγσ απεξγηψλ) ζηηο αγνξέο πνπ δξαζηεξηνπνηνχληαη ηα πινία ηνπ Οκίινπ παξνπζηάδεη κηθξή κέζε κείσζε ηεο ηάμεσο θάησ ηνπ 10% ζηνπο επηβάηεο θαη I.X. νρήκαηα. Σελ ίδηα πεξίνδν, ην κεηαθνξηθφ έξγν ζηα θνξηεγά απμήζεθε άλσ ηνπ 10% ζηελ Αδξηαηηθή ιφγσ θπξίσο ηεο απφζπξζεο πινίσλ απφ ηελ Αγνξά ην δηάζηεκα απηφ θαη 3% πεξίπνπ ζηελ Αθηνπινΐα, ιακβάλνληαο ππφςε θαη ηε δξνκνιφγεζε ηνπ λεφηεπθηνπ πινίνπ Blue Star Patmos. Δπηζεκαίλεηαη φηη νη πξψηνη κήλεο ηνπ έηνπο δελ είλαη αληηπξνζσπεπηηθνί γηα ηελ εμέιημε ησλ εξγαζηψλ αθνχ ν Όκηινο δξαζηεξηνπνηείηαη ζε έλαλ θιάδν κε έληνλε επνρηθφηεηα φπνπ πάλσ απφ ην 40% ηνπ θχθινπ εξγαζηψλ ηνπ πξαγκαηνπνηείηαη θαηά ην ηξίκελν Ηνπιίνπ επηεκβξίνπ. Γεληθφηεξα, γηα ηε ρξήζε 2013, ν Όκηινο Attica αλακέλεη κηθξή κείσζε ηνπ κεηαθνξηθνχ ηνπ έξγνπ ηφζν ζηελ αγνξά ηεο Αδξηαηηθήο ζάιαζζαο φζν θαη ζηελ Διιεληθή Αθηνπινΐα. Σπρφλ απφθιηζε απφ ηελ εθηίκεζε απηή ζα νθείιεηαη είηε ζε αχμεζε ηεο ηνπξηζηηθήο θίλεζεο πξνο ηε ρψξα καο θαη ζα αθνξά ηελ αγνξά ηεο Αδξηαηηθήο ζάιαζζαο, είηε ζε κείσζε δξνκνινγίσλ πινίσλ αληαγσληζηξηψλ εηαηξηψλ απφ ηηο γξακκέο πνπ δξαζηεξηνπνηνχληαη ηα πινία ηνπ Οκίινπ. Δπηπξφζζεηα, ε κείσζε ηνπ κεηαθνξηθνχ έξγνπ ζηελ Διιεληθή Αθηνπινΐα αλακέλεηαη λα αληηζηαζκηζηεί απφ ην κεηαθνξηθφ έξγν πνπ ζα πξνθχςεη απφ ηε δξνκνιφγεζε ηνπ λεφηεπθηνπ πινίνπ Blue Star Patmos ζηε γξακκή Πεηξαηάο Υίνο - Μπηηιήλε. ηε δηακφξθσζε ησλ απνηειεζκάησλ ησλ λαπηηιηαθψλ εηαηξηψλ ζεκαληηθφ ξφιν παίδεη επίζεο ε δηεζλήο ηηκή ηνπ πεηξειαίνπ ζε ζπλδπαζκφ κε ηελ ηζνηηκία Δπξψ / Γνι. ΖΠΑ, απφ φπνπ νξίδεηαη ε ηηκή ησλ λαπηηιηαθψλ θαπζίκσλ πνπ θαηαλαιψλνπλ ηα πινία. Δηδηθφηεξα, ζηε ρξήζε 2012 ε κέζε ηηκή ησλ θαπζίκσλ (θαχζηκα ηχπνπ cst 380) απμήζεθε ζε πνζνζηφ 16% πεξίπνπ ζε ζρέζε κε ηε ρξήζε Γηα πεξαηηέξσ δηαρξνληθή ζπγθξηζηκφηεηα αλαθέξεηαη φηη ε κέζε ηηκή ησλ θαπζίκσλ ην 2011 ήηαλ πςειφηεξε ζε πνζνζηφ 28% ζε ζρέζε κε ηε κέζε ηηκή ηνπ έηνπο

23 Δπηζεκαίλεηαη επίζεο φηη ην θφζηνο θαπζίκσλ θαη ιηπαληηθψλ ηνπ Οκίινπ ζηε ρξήζε 2012 ππεξβαίλεη ην 55% ηνπ ζπλνιηθνχ ιεηηνπξγηθνχ θφζηνπο ησλ πινίσλ. Απφ ηα πξναλαθεξφκελα πξνθχπηεη φηη ηπρφλ δηαηήξεζε ησλ ηηκψλ ησλ θαπζίκσλ ζε επίπεδα ηηκψλ φκνηα κε απηά ηεο ρξήζεο 2012 ή πςειφηεξα, επηβαξχλεη ζεκαληηθά ην θφζηνο ιεηηνπξγίαο ησλ πινίσλ θαη θαηά ζπλέπεηα ηα απνηειέζκαηα ηνπ Οκίινπ. Καηά ηνπο πξψηνπο δχν κήλεο ηνπ 2013 παξαηεξείηαη κηθξή κείσζε ηεο ηάμεσο ηνπ 7% ζηελ ηηκή ησλ θαπζίκσλ ζε ζρέζε κε ηελ αληίζηνηρε πεξπζηλή πεξίνδν. Λακβάλνληαο ππφςε ηνπο αλσηέξσ δχν αζηάζκεηνπο θαη ηαπηφρξνλα πνιχ ζεκαληηθνχο γηα ηνλ θιάδν ηεο επηβαηεγνχ λαπηηιίαο παξάγνληεο, νπνηαδήπνηε πεξαηηέξσ εθηίκεζε γηα ηελ πνξεία θαη εμέιημε ησλ απνηειεζκάησλ ηνπ Οκίινπ είλαη επηζθαιήο. ρεηηθά κε ηελ θεθαιαηαθή δηάξζξσζε ηνπ Οκίινπ επηζεκαίλνληαη ηα αθφινπζα: Ζ Γηνίθεζε ηνπ Οκίινπ βξίζθεηαη ζε δηαπξαγκαηεχζεηο κε ηηο δαλείζηξηεο ηξάπεδεο αλαθνξηθά κε ηελ αλαδηάξζξσζε ηνπ δαλεηζκνχ. Πην ζπγθεθξηκέλα, έρεη ζπζηαζεί απφ εθπξνζψπνπο ησλ δαλεηζηψλ άηππε επηηξνπή ε νπνία είλαη ζε δηαδηθαζία δηαπξαγκάηεπζεο κε ηνλ Όκηιν αλαθνξηθά κε αλαδηάξζξσζε ησλ φξσλ απνπιεξσκήο θαη ησλ πξνυπνζέζεσλ ηνπ πθηζηάκελνπ δαλεηζκνχ. ηε βάζε απηή νη δαλεηζηέο ηνπ Οκίινπ έρνπλ δειψζεη αξσγνί ησλ πξνζπαζεηψλ ηνπ Οκίινπ θαη παξάιιεια δειψλνπλ ηελ πξφζεζή ηνπο γηα ζπλέρηζε ησλ δηαπξαγκαηεχζεσλ επί ηε βάζε επνηθνδνκεηηθνχ δηαιφγνπ θαη εθηηκνχλ φηη ππάξρνπλ εχινγεο πηζαλφηεηεο φηη ηα δπν κέξε ζα θαηαιήμνπλ ζε αλαδηάξζξσζε ηνπ δαλεηζκνχ. ηα πιαίζηα απηά θαη ε Γηνίθεζε ηνπ Οκίινπ, θαηά ην ρξφλν ζχληαμεο ησλ Οηθνλνκηθψλ Καηαζηάζεσλ, ζεσξεί εχινγε ηελ επηηπρή έθβαζε ησλ δηαπξαγκαηεχζεσλ πξνο ην ζπκθέξνλ ησλ Γαλεηζηψλ θαη ηνπ Οκίινπ. Παξάιιεια ε Γηνίθεζε ηνπ Οκίινπ βξίζθεηαη θαη ζε δηαδηθαζία δηαπξαγκαηεχζεσλ αλαθνξηθά κε ηελ αλαρξεκαηνδφηεζε βξαρππξφζεζκσλ δαλεηαθψλ ππνρξεψζεσλ πνζνχ Δπξψ 40 εθ. νη νπνίεο έρνπλ θαηαζηεί απαηηεηέο. H Γηνίθεζε ηνπ Οκίινπ έρεη ιάβεη ζεηηθή αληαπφθξηζε θαη εθηηκά φηη νη δηαπξαγκαηεχζεηο ζα νινθιεξσζνχλ επηηπρψο. 23

24 Δπηπιένλ, θαηά ηε ιήμε ηεο θιεηφκελεο ρξήζεο ην ζχλνιν ησλ βξαρππξφζεζκσλ ππνρξεψζεσλ ππεξέβαηλε ην ζχλνιν ησλ θπθινθνξνχλησλ ζηνηρείσλ ηνπ ελεξγεηηθνχ θαηά ην πνζφ ησλ Δπξψ ρηι. γηα ηνλ Όκηιν, εμαηξνπκέλσλ ησλ καθξνπξφζεζκσλ ηξαπεδηθψλ ππνρξεψζεσλ πνπ αλαηαμηλνκήζεθαλ ζηηο βξαρππξφζεζκεο ππνρξεψζεηο ιφγσ κε ηήξεζεο ζπγθεθξηκέλσλ ρξεκαηννηθνλνκηθψλ δεηθηψλ εληφο θαζνξηζκέλσλ νξίσλ (covenants) πνζνχ Δπξψ Δπξψ ρηι. Ο Όκηινο, παξάιιεια κε ηηο δηαπξαγκαηεχζεηο κε ηηο ηξάπεδεο φπσο αλαθέξζεθε αλσηέξσ, έρεη πξνβεί εληφο ηεο ρξήζεο θαη ζε κία ζεηξά ελεξγεηψλ γηα ηελ ελίζρπζε ηεο ξεπζηφηεηάο ηνπ, κεηαμχ ησλ νπνίσλ πεξηιακβάλνληαη: 1. Μέηξα γηα ηνλ πεξηνξηζκφ ηνπ θφζηνπο ιεηηνπξγίαο, επηηπγράλνληαο ζε ζρέζε κε ηε ρξήζε 2011 κείσζε ησλ ιεηηνπξγηθψλ δαπαλψλ (πιελ θαπζίκσλ) θαηά Δπξψ ρηι. ή 12,6%. 2. Μέηξα γηα ην πεξηνξηζκφ ηεο δεκηάο απφ ηελ αχμεζε ηεο ηηκήο ησλ θαπζίκσλ θαηά ην εκεηψλεηαη φηη αλ θαη ε ηηκή ηνπο ζεκείσζε κέζε αχμεζε 16% πεξίπνπ ζε ζρέζε κε ην 2011, ε ζρεηηθή αχμεζε ηνπ θφζηνπο πεξηνξίζηεθε ζην 5%, κέζσ ελεξγεηηθήο δηαρείξηζεο ησλ δξνκνινγίσλ ησλ πινίσλ. 3. Μέηξα γηα ηε βειηίσζε ηνπ ηακεηαθνχ ηεο θχθινπ. 4. Δπίζεο, κε ηελ πψιεζε ηνπ Superfast VI ηνλ Μάξηην ηνπ 2013, έλαληη ηηκήκαηνο Δπξψ ρηι., ν Όκηινο πέηπρε λα κεηψζεη ην δαλεηζκφ θαηά Δπξψ ρηι. ελψ ην ππφινηπν πνζφ (θαηφπηλ αθαίξεζεο ησλ ζρεηηθψλ πξνκεζεηψλ πψιεζεο θαη ινηπψλ εμφδσλ) ζα εληζρχζεη άκεζα ηε ξεπζηφηεηα ηνπ Οκίινπ. Ωο κέξνο ηνπ ζρεδίνπ ηεο, ε Γηνίθεζε ηνπ Οκίινπ ζα ζπλερίζεη θαη ηελ ηξέρνπζα πεξίνδν ηελ εληαηηθή θαη απνηειεζκαηηθή πινπνίεζε ηνπ πξνγξάκκαηνο κε ζηφρν ηελ κείσζε θφζηνπο θαη βειηίσζε ησλ ηακεηαθψλ ξνψλ γηα ηα επφκελα ρξφληα. πλέπεηα ησλ αλσηέξσ ήηαλ ην 2012 ζε ζρέζε κε ην 2011, ν Όκηινο λα επηηχρεη: 1. Λεηηνπξγηθέο ηακεηαθέο ξνέο, ζεηηθέο θαηά Δπξψ ρηι. θαη βειηησκέλεο ζε ζρέζε κε ην 2011 θαηά Δπξψ ρηι. 2. Κέξδε πξν ηφθσλ, θφξσλ θαη απνζβέζεσλ πνζνχ Δπξψ ρηι., βειηησκέλα θαηά Δπξψ ρηι. 24

25 Τπφ ην πξίζκα ησλ αλσηέξσ δξάζεσλ θαη ηεο θαιήο ζπλεξγαζίαο ηνπ Οκίινπ κε ηνπο δαλεηνδφηεο ηνπ, εθηηκνχκε φηη ν Όκηινο δελ ζα αληηκεησπίζεη πξνβιήκαηα ρξεκαηνδφηεζεο θαη ξεπζηφηεηαο ηνπιάρηζηνλ γηα ηνπο επφκελνπο 12 κήλεο. ΔΝΟΣΖΣΑ Γ ΔΣΑΗΡΗΚΖ ΓΗΑΚΤΒΔΡΝΖΖ 1. Κώδηθαο Δηαηξηθήο Γηαθπβέξλεζεο Ζ Δηαηξία θαηήξηηζε θαη εθαξκφδεη Κψδηθα Δηαηξηθήο Γηαθπβέξλεζεο, ζχκθσλα κε ην λ.3873/2010 θαη ηηο θαηεπζπληήξηεο γξακκέο ηεο Δπηηξνπήο Κεθαιαηαγνξάο, ν νπνίνο είλαη αλαξηεκέλνο ζηελ ηζηνζειίδα ηεο Δηαηξίαο 2. Πξαθηηθέο Δηαηξηθήο Γηαθπβέξλεζεο πνπ εθαξκόδεη ε Δηαηξία επηπιένλ ησλ πξνβιέςεσλ ηνπ πθηζηάκελνπ λνκνζεηηθνύ πιαηζίνπ Σν Γ.. ηεο Δηαηξίαο απαξηίδεηαη θαηά πιεηνςεθία απφ κε εθηειεζηηθά κέιε. Δηδηθφηεξα ζην ελλεακειέο Γ.. ζπκκεηέρνπλ ηέζζεξα εθηειεζηηθά, ηξία κε εθηειεζηηθά θαη δχν αλεμάξηεηα κε εθηειεζηηθά κέιε. Τπάξρεη δηαρσξηζκφο αξκνδηνηήησλ κεηαμχ ηνπ Πξνέδξνπ ηνπ Γ.. (κε εθηειεζηηθφο) θαη ηνπ Γηεπζχλνληνο πκβνχινπ. 3. Κύξηα ραξαθηεξηζηηθά ηνπ ζπζηήκαηνο εζσηεξηθνύ ειέγρνπ θαη δηαρείξηζεο θηλδύλσλ ζρεηηθά κε ηε δηαδηθαζία ζύληαμεο ησλ νηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεσλ χζηεκα εζσηεξηθνχ ειέγρνπ Σν ζχζηεκα εζσηεξηθνχ ειέγρνπ πεξηιακβάλεη ην ζχλνιν ησλ πνιηηηθψλ, δηαδηθαζηψλ, θαζεθφλησλ θαη ζπκπεξηθνξψλ ηα νπνία ηίζεληαη ζε εθαξκνγή απφ ην Γ.., ηε Γηνίθεζε θαη ην αλζξψπηλν δπλακηθφ θαη έρνπλ ζηφρνπο: - Σελ απνηειεζκαηηθή θαη απνδνηηθή ιεηηνπξγία ηεο εηαηξίαο, - Σε δηαζθάιηζε ηεο αμηνπηζηίαο ηεο παξερφκελεο ρξεκαηννηθνλνκηθήο πιεξνθφξεζεο, - Σε ζπκκφξθσζε κε ηνπο ηζρχνληεο λφκνπο θαη θαλνληζκνχο. 25

26 Ζ επάξθεηα ηνπ ζπζηήκαηνο εζσηεξηθνχ ειέγρνπ ηεο Δηαηξίαο, ζπκπεξηιακβαλνκέλνπ ηνπ ζπζηήκαηνο εζσηεξηθνχ ειέγρνπ γηα ηελ ζχληαμε ησλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ αμηνινγείηαη θαη ειέγρεηαη απφ ηε Γηνίθεζε ηεο Δηαηξίαο ε νπνία δίδεη θαη ηηο θαηεπζπληήξηεο γξακκέο γηα επί κέξνπο ειέγρνπο. Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην έρεη ηελ ηειηθή επζχλε νξηζκνχ ηνπ ζπζηήκαηνο εζσηεξηθνχ ειέγρνπ θαη ηελ παξαθνινχζεζε ηεο επάξθεηαο απηνχ. Ζ Δηαηξία έρεη επελδχζεη ζεκαληηθά θεθάιαηα ζηελ κεραλνξγάλσζε ησλ δξαζηεξηνηήησλ ηνπ Οκίινπ. Δηδηθφηεξα απφ ηέζεθε ζε πιήξε ιεηηνπξγία έλα νινθιεξσκέλν ζχζηεκα (ERP) ην mysap ηεο SAP ην νπνίν θαιχπηεη φιεο ηηο ιεηηνπξγίεο ηεο Δηαηξίαο θαη ηνπ Οκίινπ, εμαζθαιίδεη εληαία πιεξνθφξεζε ζε πξαγκαηηθφ ρξφλν θαη εγγπάηαη ηε ζσζηή ηήξεζε ησλ δηαδηθαζηψλ φπσο έρνπλ νξηζηεί απφ ηε Γηνίθεζε. Δηδηθφηεξα, ππάξρεη ζχλδεζε ηνπ ζπζηήκαηνο ERP κε ηα ζπζηήκαηα θξαηήζεσλ δηαζθαιίδνληαο έηζη ηελ απηνκαηνπνηεκέλε ξνή ησλ εζφδσλ. Μέζσ ηνπ ERP πξαγκαηνπνηνχληαη επίζεο νη πξνκήζεηεο ηνπ Οκίινπ, θαηαρσξνχληαη φια ηα έμνδα ιεηηνπξγίαο ησλ πινίσλ θαζψο θαη ηα δηνηθεηηθά έμνδα βάζεη θαλφλσλ θαη δηαδηθαζηψλ πνπ νξίδνληαη απφ ηε Γηνίθεζε θαη ειέγρνληαη απφ ηελ ππεξεζία εζσηεξηθνχ ειέγρνπ. Δπίζεο εληφο ηνπ ERP ππάξρνπλ νινθιεξσκέλα πξνγξάκκαηα δηαρείξηζεο ηνπ ππαιιειηθνχ πξνζσπηθνχ θαη ησλ πιεξσκάησλ. ε φια ηα ζηάδηα ησλ δηαθφξσλ ιεηηνπξγηψλ ππάξρνπλ δηθιείδεο αζθαιείαο θαη πξαγκαηνπνηνχληαη έιεγρνη απφ ηελ ππεξεζία εζσηεξηθνχ ειέγρνπ βάζεη εηήζηνπ πιάλνπ ειέγρνπ ή θαηφπηλ αηηήκαηνο ηεο Γηνίθεζεο ή θαη ηεο Δπηηξνπήο Διέγρνπ. Σα νηθνλνκηθά ζηνηρεία ηνπ Οκίινπ πξνθχπηνπλ απφ ην ERP απηνκαηνπνηεκέλα. Πεξαηηέξσ επεμεξγαζία ησλ νηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ή αλάιπζή ηνπο γίλεηαη κέζσ πξνηχπσλ εγθεθξηκέλσλ απφ ηε Γηνίθεζε. Ζ Δηαηξία έρεη ιάβεη φια ηα απαηηνχκελα κέηξα γηα ηελ δηαζθάιηζε ηεο ελδνεηαηξηθήο δηαθίλεζεο ηεο ρξεκαηννηθνλνκηθήο πιεξνθφξεζεο θαζψο θαη θαηά ηε δεκνζηνπνίεζε ηεο. ηνλ Κψδηθα εηαηξηθήο δηαθπβέξλεζεο πεξηιακβάλνληαη ηα θαζήθνληα θαη νη αξκνδηφηεηεο ηεο Δπηηξνπήο Διέγρνπ ζρεηηθά κε ηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο, ηα ζπζηήκαηα εζσηεξηθνχ ειέγρνπ ηε δηαρείξηζε θηλδχλσλ θαη ηελ επνπηεία ιεηηνπξγίαο ηεο ππεξεζίαο εζσηεξηθνχ ειέγρνπ. 26

27 Καζήθνληα θαη Αξκνδηφηεηεο Σν Γηνηθεηηθφ πκβνχιην κε απφθαζή ηνπ έρεη παξάζρεη ζε αλψηαηα ζηειέρε ηελ εμνπζία εθπξνζψπεζεο ηεο Δηαηξίαο. Πεξαηηέξσ φξηζε ζε ζπγθεθξηκέλα αλψηαηα θαη αλψηεξα ζηειέρε εγθξηηηθά φξηα γηα ηξαπεδηθέο πξάμεηο ζπλαιιαγέο. Γηαρείξηζε θηλδχλσλ Ζ Δηαηξία έρεη πξνβεί ζηε δεκηνπξγία Μεηξψνπ Κηλδχλσλ, κεηά ηελ αλαγλψξηζε θαη θαηάηαμε ησλ δηαθφξσλ πεγψλ θηλδχλσλ πνπ κπνξνχλ λα επεξεάζνπλ ηε ιεηηνπξγία θαη ηελ επίηεπμε ησλ ζηφρσλ ηεο. Οη θίλδπλνη θαηεγνξηνπνηήζεθαλ, νξίζηεθε ε ζπγγελήο κε ηνλ θίλδπλν ιεηηνπξγηθή κνλάδα θαη αμηνινγήζεθαλ κε βάζε ηελ πηζαλφηεηα λα ζπκβεί ην γεγνλφο θαη ην βαζκφ επίπησζεο πνπ ζα έρεη ζηε δξαζηεξηφηεηα ηεο Δηαηξίαο θαη ηνπ Οκίινπ. Ζ Γηνίθεζε έρεη πηνζεηήζεη ην Μεηξψν Κηλδχλσλ πξνθεηκέλνπ λα παξαθνινπζνχληαη ζπζηεκαηηθά θαη λα ιακβάλνληαη απνθάζεηο γηα ηνλ ηξφπν δηαρείξηζεο θηλδχλσλ πνπ επηδξνχλ ζηελ απνηειεζκαηηθφηεηα ηεο Δηαηξίαο. Σν κεηξψν θηλδχλσλ επηθαηξνπνηείηαη ηνπιάρηζηνλ αλά έηνο ιακβάλνληαο ππφςε ηηο ηξέρνπζεο νηθνλνκηθέο ζπγθπξίεο νη νπνίεο δχλαηαη λα επεξεάζνπλ ηε ιεηηνπξγηθφηεηα θαη απνδνηηθφηεηα ηεο Δηαηξίαο. 4. Πιεξνθνξηαθά ζηνηρεία (γ), (δ), (ζη), (ε) θαη (ζ) ηνπ άξζξνπ 10, παξάγξαθνο 1 ηεο νδεγίαο 2004/25/ΔΚ εκαληηθφ κέξνο ησλ πιεξνθνξηψλ ησλ ζηνηρείσλ (γ), (δ), (ζη) θαη (ζ) ηεο παξαγξάθνπ 1 ηνπ άξζξνπ 10 ηεο νδεγίαο 2004/25/ΔΚ πεξηιακβάλνληαη ζηελ Δλφηεηα Ε «ΔΠΔΞΖΓΖΜΑΣΗΚΖ ΔΚΘΔΖ ΓΗΟΗΚΖΣΗΚΟΤ ΤΜΒΟΤΛΗΟΤ (άξζξν 4, παξ. 7 & 8 ηνπ λ.3556/2007). Δπηπξφζζεηα: ρεηηθά κε ηηο απαηηνχκελεο πιεξνθνξίεο ηνπ αλσηέξσ ζηνηρείνπ (δ), δελ πθίζηαληαη θαλελφο είδνπο ηίηινη ηεο Δηαηξίαο νη νπνίνη λα παξέρνπλ εηδηθά δηθαηψκαηα ειέγρνπ ζηνπο θαηφρνπο. ρεηηθά κε ηηο απαηηνχκελεο πιεξνθνξίεο ηνπ αλσηέξσ ζηνηρείνπ (ζη), δελ πθίζηαηαη θαλελφο είδνπο πεξηνξηζκφο ζηα δηθαηψκαηα ςήθνπ. 27

28 ρεηηθά κε ηηο απαηηνχκελεο πιεξνθνξίεο ηνπ αλσηέξσ ζηνηρείνπ (ε), ε ηξνπνπνίεζε ηνπ θαηαζηαηηθνχ ηεο Δηαηξίαο πξνυπνζέηεη ηελ παξνρή έγθξηζεο απφ ηε Γεληθή πλέιεπζε (Γ..), ζχκθσλα κε ηα νξηδφκελα ζηνλ θ.λ. 2190/1920, φπσο ηζρχεη. Ο δηνξηζκφο ησλ κειψλ ηνπ Γ.. γίλεηαη απφ ηε Γ.. θαηφπηλ ζρεηηθήο πξφηαζεο ηνπ Γ.. ε πεξίπησζε αληηθαηάζηαζεο κέινπο ηνπ Γ.. ε απφθαζε ιακβάλεηαη απφ ην Γ.. θαη ππνβάιιεηαη πξνο επηθχξσζε ζηελ επφκελε Γ.. 5. Πιεξνθνξηαθά ζηνηρεία γηα ηε Γεληθή πλέιεπζε ησλ Μεηόρσλ Ζ Γεληθή πλέιεπζε (Γ..) είλαη ην αλψηαην φξγαλν ηεο Δηαηξίαο, ζπγθαιείηαη απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην (Γ..) θαη δηθαηνχηαη λα απνθαζίδεη γηα θάζε εηαηξηθή ππφζεζε. Οη απνθάζεηο ηεο Γ.. ππνρξεψλνπλ φινπο ηνπο κεηφρνπο, αθφκα θαη απηνχο πνπ απνπζηάδνπλ ή δηαθσλνχλ. ηε Γ.. δηθαηνχληαη λα ζπκκεηέρνπλ νη κέηνρνη, είηε απηνπξνζψπσο είηε δηα λνκίκσο εμνπζηνδνηεκέλνπ αληηπξνζψπνπ, ζχκθσλα κε ηελ εθάζηνηε πξνβιεπφκελε λφκηκε δηαδηθαζία. Σν Γ.. δηαζθαιίδεη φηη ε πξνεηνηκαζία θαη ε δηεμαγσγή ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο δηεπθνιχλνπλ ηελ απνηειεζκαηηθή άζθεζε ησλ δηθαησκάησλ ησλ κεηφρσλ, νη νπνίνη ελεκεξψλνληαη γηα φια ηα ζέκαηα πνπ ζρεηίδνληαη κε ηε ζπκκεηνρή ηνπο ζηε Γεληθή πλέιεπζε, ζπκπεξηιακβαλνκέλσλ ησλ ζεκάησλ εκεξήζηαο δηάηαμεο θαη ησλ δηθαησκάησλ ηνπο θαηά ηε Γεληθή πλέιεπζε. Δηδηθφηεξα, ζρεηηθά κε ηελ πξνεηνηκαζία ηεο Γ.., ζε ζπλδπαζκφ κε ηηο δηαηάμεηο ηνπ Νφκνπ 3884/2010, ε Δηαηξία αλαξηά ζηελ ηζηνζειίδα ηεο είθνζη (20) ηνπιάρηζηνλ εκέξεο πξηλ απφ ηε Γ.. πιεξνθνξίεο ζρεηηθά κε: - ηελ εκεξνκελία, ηελ ψξα θαη ηνλ ηφπν ζχγθιεζεο ηεο Γεληθήο πλέιεπζεο ησλ κεηφρσλ, - ηνπο βαζηθνχο θαλφλεο ζπκκεηνρήο, ζπκπεξηιακβαλνκέλνπ ηνπ δηθαηψκαηνο εηζαγσγήο ζεκάησλ ζηελ εκεξήζηα δηάηαμε θαη ππνβνιήο εξσηήζεσλ, θαζψο θαη ησλ πξνζεζκηψλ εληφο ησλ νπνίσλ ηα δηθαηψκαηα απηά κπνξνχλ λα αζθεζνχλ, - ηηο δηαδηθαζίεο ςεθνθνξίαο, ηνπο φξνπο αληηπξνζψπεπζεο κέζσ πιεξεμνπζίνπ θαη ηα ρξεζηκνπνηνχκελα έληππα γηα ςεθνθνξία κέζσ πιεξεμνπζίνπ, - ηελ πξνηεηλφκελε εκεξήζηα δηάηαμε ηεο ζπλέιεπζεο, ζπκπεξηιακβαλνκέλσλ ζρεδίσλ ησλ απνθάζεσλ πξνο ζπδήηεζε θαη ςήθηζε θαζψο θαη ηπρφλ ζπλνδεπηηθψλ εγγξάθσλ, 28