HELLAS ONLINE Ζιεθηξνληθέο Δπηθνηλωλίεο Αλώλπκε Δηαηξία

Transcript

1 Ζιεθηξνληθέο Δπηθνηλωλίεο Αλώλπκε Δλδηάκεζεο ζπλνπηηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο ζύκθωλα κε ην Γηεζλέο Λνγηζηηθό Πξόηππν 34 γηα ηελ πεξίνδν 1 Ηαλνπαξίνπ 31 Μαξηίνπ 2009 ύκθωλα κε ην Νόκν 3556/2007 ΑΡ.Μ.Α.Δ: 21328/06/Β/90/13 Αδξηαλείνπ 2 & Παπαδά, Αζήλα

2 Πεξηερόκελα Ηζνινγηζκφο... 3 Καηάζηαζε πλνιηθψλ Δζφδσλ... 4 Καηάζηαζε Μεηαβνιψλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ... 5 Καηάζηαζε Σακεηαθψλ Ρνψλ... 6 εκεηψζεηο επί ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ Γεληθά Πιαίζην θαηάξηηζεο πλερηδφκελε δξαζηεξηφηεηα ηξνγγπινπνηήζεηο θνλδπιίσλ Πιεξνθφξεζε θαηά ηνκέα Έζνδα Αλάιπζε εμφδσλ Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα έμνδα Φφξνο εηζνδήκαηνο Εεκίεο αλά κεηνρή Δλζψκαηα πάγηα ζηνηρεία Άπια πάγηα ζηνηρεία Δκπνξηθέο απαηηήζεηο Λνηπέο βξαρππξφζεζκεο απαηηήζεηο Μεηνρηθφ θεθάιαην Μαθξνπξφζεζκα θαη βξαρππξφζεζκα δάλεηα Τπνρξεψζεηο απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο Πξνκεζεπηέο πλαιιαγέο κε ζπλδεδεκέλα κέξε Κεθαιαηνπρηθέο δεζκεχζεηο Δλδερφκελεο ππνρξεψζεηο Δθθξεκείο δηθαζηηθέο ππνζέζεηο Γεγνλφηα κεηά ηελ εκεξνκελία ηνπ ηζνινγηζκνχ ηνηρεία θαη Πιεξνθνξίεο ηεο Hellas online ΑΔ θαη ηνπ Οκίινπ ηεο (2)

3 Ηζνινγηζκόο ΔΝΔΡΓΖΣΗΚΟ εκείσζε 31/03/ /12/ /03/ /12/2008 Με Κπθινθνξνύλ Δλεξγεηηθό Δλζψκαηα πάγηα ζηνηρεία ,956, ,772, ,604, ,657,493 Άπια πάγηα ζηνηρεία 12 32,295,596 30,222,217 21,174,205 19,003,212 Τπεξαμία 18,106,938 18,106, Δπελδχζεηο ζε ζπγαηξηθέο εηαηξίεο ,801,941 61,801,941 Υξεκαηννηθνλνκηθά ζηνηρεία δηαζέζηκα πξνο πψιεζε 109, , , ,972 Αλαβαιιφκελεο θνξνινγηθέο απαηηήζεηο , ,010 Λνηπέο καθξνπξφζεζκεο απαηηήζεηο 1,440,005 1,576,908 1,391,665 1,528, ,909, ,788, ,399, ,417,488 Κπθινθνξνύλ ελεξγεηηθό Απνζέκαηα 1,023,442 1,236, , ,737 Δκπνξηθέο απαηηήζεηο 13 50,350,029 45,626,661 53,632,796 49,832,174 Λνηπέο βξαρππξφζεζκεο απαηηήζεηο 14 29,654,277 41,386,060 26,668,585 38,167,082 Υξεκαηννηθνλνκηθά ζηνηρεία ζηελ εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ 29, ,496 29, ,496 Σακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδχλακα 20,724,178 5,066,729 19,505,145 3,609, ,781,697 93,508, ,620,568 92,701,775 ΤΝΟΛΟ ΔΝΔΡΓΖΣΗΚΟΤ 342,690, ,297, ,020, ,119,263 ΗΓΗΑ ΚΔΦΑΛΑΗΑ Μεηνρηθφ θεθάιαην ,753,847 80,815, ,753,847 80,815,385 Γηαθνξά απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην 15 28,456,317 4,687,086 28,456,317 4,687,086 Λνηπά απνζεκαηηθά 9,228,277 9,099, , ,147 Απνηειέζκαηα εηο λέν (131,952,653) (119,174,005) (119,671,638) (107,239,018) ύλνιν Ηδίωλ Κεθαιαίωλ 13,485,788 (24,571,579) 17,154,673 (21,120,400) ΤΠΟΥΡΔΩΔΗ Μαθξνπξόζεζκεο Τπνρξεώζεηο Μαθξνπξφζεζκα δάλεηα ,145, ,035, ,145, ,035,171 Μαθξνπξφζεζκεο ππνρξεψζεηο ρξεκαηνδνηηθήο κίζζσζεο 17 2,493,370 3,957,972 2,164,221 3,549,096 Τπνρξεψζεηο παξνρψλ πξνζσπηθνχ ιφγσ εμφδνπ απφ ηελ ππεξεζία 904, , , ,621 Αλαβαιιφκελεο θνξνινγηθέο ππνρξεψζεηο 2,384,103 2,456, Έζνδα επνκέλσλ ρξήζεσλ 2,982,278 3,025,253 3,427 3,427 Δπηρνξεγήζεηο 11,778,798 11,276,833 11,778,798 11,276, ,688, ,585, ,930, ,640,148 Βξαρππξόζεζκεο Τπνρξεώζεηο Πξνκεζεπηέο ,083, ,005, ,252, ,452,546 Βξαρππξφζεζκα δάλεηα 16 29,578,677 39,327,237 21,628,677 31,377,237 Βξαρππξφζεζκεο ππνρξεψζεηο ρξεκαηνδνηηθήο κίζζσζεο 17 5,269,240 3,880,446 4,956,270 3,571,395 Βξαρππξφζεζκεο πξνβιέςεηο 250, , , ,000 Σξέρνπζεο θνξνινγηθέο ππνρξεψζεηο 104, ,546 4,635 18,546 Λνηπέο βξαρππξφζεζκεο ππνρξεψζεηο 12,448,680 12,594,165 10,839,709 11,600,652 Δπηρνξεγήζεηο 586,058 1,234, ,058 1,234,537 Έζνδα επνκέλσλ ρξήζεσλ 1,195, , ,479 94, ,516, ,283, ,935, ,599,515 ΤΝΟΛΟ ΤΠΟΥΡΔΩΔΩΝ 329,205, ,868, ,865, ,239,663 ΤΝΟΛΟ ΗΓΗΩΝ ΚΔΦΑΛΑΗΩΝ ΚΑΗ ΤΠΟΥΡΔΩΔΩΝ 342,690, ,297, ,020, ,119,263 Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 7 έσο 20 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ. (3)

4 Καηάζηαζε πλνιηθώλ Δζόδωλ εκείσζε 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Έζνδα 6 32,573,726 23,427,037 29,291,009 19,199,144 Κφζηνο πσιήζεσλ 7 (34,177,076) (21,370,806) (32,981,151) (20,483,365) Μηθηό Κέξδνο/(Εεκία) (1,603,350) 2,056,231 (3,690,142) (1,284,221) Άιια έζνδα εθκεηαιιεχζεσο 6 827, ,955 2,347, ,911 Έμνδα δηνηθεηηθήο ιεηηνπξγίαο 7 (2,962,759) (2,797,905) (2,547,928) (2,261,016) Έμνδα έξεπλαο 7 (37,288) (74,868) (37,288) (74,868) Έμνδα δηάζεζεο 7 (5,024,278) (4,914,772) (4,659,841) (4,528,736) Απνηειέζκαηα Δθκεηάιιεπζεο (8,800,474) (5,519,359) (8,587,543) (7,777,930) Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα 8 49,111 9,787 46,445 1,541 Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα 8 (3,215,314) (2,001,163) (3,008,446) (1,960,831) Εεκίεο πξν Φόξωλ (11,966,677) (7,510,735) (11,549,544) (9,737,220) Φφξνο εηζνδήκαηνο 9 72,240 (880,428) 1,135 (321,767) Καζαξέο Εεκίεο πεξηόδνπ (11,894,437) (8,391,163) (11,548,409) (10,058,987) Λνηπά ζπλνιηθά έζνδα κεηά από θόξνπο πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο κεηαηξνπήο 128, πγθεληξωηηθά ζπλνιηθά έζνδα πεξηόδνπ κεηά από θόξνπο (11,766,115) (8,391,163) (11,548,409) (10,058,987) Οη θαζαξέο δεκίεο πεξηόδνπ θαηαλέκνληαη ζε: Μεηφρνπο ηεο κεηξηθήο (11,894,437) (8,391,163) (11,548,409) (10,058,987) Σα ζπγθεληξωηηθά ζπλνιηθά έζνδα θαηαλέκνληαη ζε: Μεηφρνπο ηεο κεηξηθήο (11,766,115) (8,391,163) (11,548,409) (10,058,987) Εεκίεο αλα κεηνρή Βαζηθά 10 (0.1126) (0.0883) (0.1093) (0.1058) Απνκεησκέλα 10 (0.1126) (0.0883) (0.1093) (0.1058) Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 7 έσο 20 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ. (4)

5 Καηάζηαζε Μεηαβνιώλ Ηδίωλ Κεθαιαίωλ Μεηνρηθφ θεθάιαην Γηαθνξέο απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην Απνζεκαηηθά θεθάιαηα Απνηειέζκαηα εηο λέν ύλνιν Iδίωλ Κεθαιαίωλ Τπόινηπν 1/1/ ,815,385 4,687,086 9,135,735 (78,602,742) 16,035,464 πγθεληξσηηθά ζπλνιηθά έζνδα κεηά απφ θφξνπο (8,391,163) (8,391,163) Μεηαθνξά (151,159) 151,159 - Τπόινηπν 31/03/ ,815,385 4,687,086 8,984,576 (86,842,746) 7,644,301 Τπόινηπν 1/1/ ,815,385 4,687,086 9,099,955 (119,174,005) (24,571,579) πγθεληξσηηθά ζπλνιηθά έζνδα κεηά απφ θφξνπο ,322 (11,894,437) (11,766,115) Απμήζεηο Μεηνρηθνχ Κεθαιαίνπ (εκ. 15) 26,938,462 23,769,231 50,707,693 Έμνδα απμήζεσο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ κεηά θφξσλ (884,211) (884,211) Τπόινηπν 31/03/ ,753,847 28,456,317 9,228,277 (131,952,653) 13,485,788 Μεηνρηθφ Κεθάιαην Γηαθνξέο απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην Απνζεκαηηθά Κεθάιαηα Απνηειέζκαηα εηο λέν ύλνιν Iδίωλ Κεθαιαίωλ Τπόινηπν 1/1/ ,815,385 4,687, ,306 (73,369,814) 12,899,963 πγθεληξσηηθά ζπλνιηθά έζνδα κεηά απφ θφξνπο (10,058,987) (10,058,987) Μεηαθνξά (151,159) 151,159 - Τπόινηπν 31/03/ ,815,385 4,687, ,147 (83,277,642) 2,840,976 Τπόινηπν 1/1/ ,815,385 4,687, ,147 (107,239,018) (21,120,400) πγθεληξσηηθά ζπλνιηθά έζνδα κεηά απφ θφξνπο (11,548,409) (11,548,409) Απμήζεηο Μεηνρηθνχ Κεθαιαίνπ (εκ. 15) 26,938,462 23,769,231 50,707,693 Έμνδα απμήζεσο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ κεηά θφξσλ (884,211) (884,211) Τπόινηπν 31/03/ ,753,847 28,456, ,147 (119,671,638) 17,154,673 Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 7 έσο 20 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ. (5)

6 Καηάζηαζε Σακεηαθώλ Ρνώλ εκείσζε 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Σακεηαθέο ξνέο από ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο Εεκίεο πξν θφξσλ (11,966,677) (7,510,735) (11,549,544) (9,737,220) Πξνζαξκνγέο γηα: Απνζβέζεηο 7 10,084,936 4,790,052 8,471,693 3,327,859 (Κέξδε)/Εεκίεο απφ πψιεζε ελζψκαησλ θαη αχισλ πάγησλ ζηνηρείσλ - 4,716-4,716 Απνηίκεζε ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ (1,036) 15,493 (1,036) 15,493 πλαιιαγκαηηθέο δηαθνξέο 128, Υξεκαηννηθνλνκηθά (έζνδα)/έμνδα - θαζαξά 8 3,166,203 1,991,376 2,962,001 1,959,290 Εεκίεο/(Κέξδε) απφ πψιεζε ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ (83,646) - (83,646) - Έζνδα απφ επηρνξεγήζεηο (146,514) (25,375) (146,514) (25,375) Μεηαβνιέο Κεθαιαίνπ θίλεζεο 1,181,588 (734,473) (347,046) (4,455,237) Απνζέκαηα 213,365 (99,813) 116,466 (1,325) Απαηηήζεηο 10,170,083 (4,742,469) 7,835,068 (7,870,719) Τπνρξεψζεηο (3,116,748) 4,487,235 (2,843,482) 8,649,359 Σακεηαθέο εηζξνέο/(εθξνέο) από ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο 8,448,288 (1,089,520) 4,761,006 (3,677,922) Πιεξσζέληεο θφξνη εηζνδήκαηνο (13,909) (534,094) (13,909) (144,970) Πιεξσζέληεο ηφθνη (2,800,146) (2,078,083) (2,661,415) (2,054,779) Καζαξέο ηακεηαθέο εηζξνέο/(εθξνέο) από ιεηηνπξγηθέο δξαζηεξηόηεηεο 5,634,233 (3,701,697) 2,085,682 (5,877,671) Πιεξσκέο ελζψκαησλ θαη άπισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ (30,409,632) (18,454,947) (26,695,813) (15,779,169) Πψιεζε ελζψκαησλ θαη άπισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 26,732 2,002 26,732 2,002 Δηζπξάμεηο απφ πσιήζεηο ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ 273, ,645 - Αγνξά ρξεκαηννηθνλνκηθψλ ζηνηρείσλ ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ (26,072) - (26,072) - Δηζπξαρζέληεο ηφθνη 49,111 9,787 46,445 1,541 Καζαξέο ηακεηαθέο εθξνέο από επελδπηηθέο δξαζηεξηόηεηεο (30,086,216) (18,443,158) (26,375,063) (15,775,626) Δμνθιήζεηο ππνρξεψζεσλ απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο (75,808) (87,364) - (15,282) Δηζπξάμεηο απφ αχμεζε κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ 15 50,707,693-50,707,693 - Έμνδα απμήζεσο κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ (884,211) - (884,211) - Γάλεηα αλαιεθζέληα - 29,500,000-29,500,000 Απνπιεξσκή δαλεηζκνχ (9,638,242) (4,605,133) (9,638,242) (4,605,133) Καζαξέο ηακεηαθέο εηζξνέο από ρξεκαηνδνηηθέο δξαζηεξηόηεηεο 40,109,432 24,807,503 40,185,240 24,879,585 Καζαξή αύμεζε ζηα ηακεηαθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα 15,657,449 2,662,648 15,895,859 3,226,288 Υξεκαηηθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα απηώλ ζηελ αξρή ηεο πεξηόδνπ 5,066,729 5,495,393 3,609,286 3,530,304 Υξεκαηηθά δηαζέζηκα θαη ηζνδύλακα ζην ηέινο ηεο πεξηόδνπ 20,724,178 8,158,041 19,505,145 6,756,592 Οη ζεκεηψζεηο ζηηο ζειίδεο 7 έσο 20 απνηεινχλ αλαπφζπαζην κέξνο απηψλ ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ. (6)

7 εκεηώζεηο επί ηωλ νηθνλνκηθώλ πιεξνθνξηώλ 1. Γεληθά ηηο 5 Γεθεκβξίνπ 2007 ηα Γηνηθεηηθά πκβνχιηα ησλ εηαηξηψλ Unibrain ΑΔ (απνξξνθψζα) θαη Hellas online ΑΔ (απνξξνθψκελε) απνθάζηζαλ ηε ζπγρψλεπζε ηνπο, κε απνξξφθεζε ηεο Hellas online ΑΔ απφ ηελ εηζεγκέλε ζην Υξεκαηηζηήξην Αζελψλ Unibrain ΑΔ, κε εκεξνκελία ηζνινγηζκνχ κεηαζρεκαηηζκνχ ηελ 31 ε Γεθεκβξίνπ ηηο 21 Απξηιίνπ 2008 εγθξίζεθε ε ζπγρψλεπζε απφ ηηο γεληθέο ζπλειεχζεηο ησλ ζπγρσλεπκέλσλ εηαηξηψλ, θαη ζηηο 7 Μαΐνπ 2008 εγθξίζεθε ε ζπγρψλεπζε απφ ηα αξκφδηα θπβεξλεηηθά φξγαλα. Μεηά ηελ έγθξηζε ηεο ζπγρψλεπζεο ησλ δχν εηαηξηψλ, ε απνξξνθψζα Unibrain AE κεηνλνκάζζεθε ζε Hellas online AE (εθεμήο «Hellas online»). Ζ Hellas online είλαη έλαο απφ ηνπο ζεκαληηθφηεξνπο παξφρνπο ππεξεζηψλ ζηαζεξψλ ηειεπηθνηλσληψλ ζηελ Διιάδα, δηαζέηνληαο έλα επξχ θάζκα ππεξεζηψλ θσλήο, πξφζβαζεο ζην δηαδίθηπν θαη ππεξεζηψλ πξνζηηζέκελεο αμίαο θαη πνιπκέζσλ. H Hellas online έρεη έλα ηδηφθηεην δίθηπν νπηηθψλ ηλψλ κε εθηεηακέλν κεηξνπνιηηηθφ δίθηπν ζηελ Αζήλα θαη Αηηηθή, αιιά θαη ζε κεγάιεο πφιεηο ηεο Διιάδαο φπσο Θεζζαινλίθε, Λάξηζα θιπ, θαζψο θαη κε εζληθφ θνξκφ πνπ δηαζπλδέεη ηηο πφιεηο απηέο. Δπηπιένλ, πξνζθέξεη ζε φινπο ηνπο εηαηξηθνχο ηεο πειάηεο αλαβαζκηζκέλεο ππεξεζίεο internet κε πςειέο ηαρχηεηεο κέζσ ηερλνινγηψλ metro-ethernet, κηζζσκέλεο γξακκέο ρνλδξηθήο, FTTB θαη SHDSL. Δπίζεο δξαζηεξηνπνηείηαη ζηελ παξαγσγή ινγηζκηθνχ θαη ειεθηξνληθψλ ζπζηεκάησλ πνιιαπιψλ ρξήζεσλ. Ζ Hellas online είλαη ζπγαηξηθή ηεο εηαηξίαο Ηntracom Holdings ΑΔ, ε νπνία είλαη εηζεγκέλε ζην Υξεκαηηζηήξην Αζελψλ. Ζ έδξα ηεο ο είλαη ε νδφο Αδξηαλείνπ 2 & Παπαδά ζηελ Αζήλα. Ζ ειεθηξνληθή δηεχζπλζε ηεο ο είλαη ε Οη ελνπνηεκέλεο θαη εηαηξηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο γηα ηελ πεξίνδν 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2009 έρνπλ εγθξηζεί απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο ο ζηηο 18 Μαΐνπ Πιαίζην θαηάξηηζεο Οη παξνχζεο ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο πεξηιακβάλνπλ ηηο εηαηξηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο ηεο Hellas online («ε») θαη ηηο ελνπνηεκέλεο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο ηεο ο θαη ησλ ζπγαηξηθψλ ηεο Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ θαη Unibrain Inc (καδί «ν» ή «Hellas online»), γηα ηελ πεξίνδν απφ 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη Μαξηίνπ Οη ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο έρνπλ ζπληαρζεί ζχκθσλα κε ην Γηεζλέο Λνγηζηηθφ Πξφηππν 34 Δλδηάκεζεο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο. Γηα ηε ζπγρψλεπζε ησλ εηαηξηψλ Hellas online AE θαη Unibrain AE έρεη αθνινπζεζεί ε κέζνδνο ηεο ζπλέλσζεο ζπκθεξφλησλ, ιφγσ ηνπ φηη νη δχν φκηινη ηεινχζαλ ππφ ηνλ θνηλφ έιεγρν ηεο Intracom Holdings AE. Δπνκέλσο, ηα ζηνηρεία ελεξγεηηθνχ, ππνρξεψζεηο, ηακεηαθέο ξνέο, έζνδα θαη έμνδα ηεο απνξξνθψζαο εηαηξίαο Unibrain AE έρνπλ αλαπξνζαξκνζζεί γηα λα πεξηιακβάλνπλ ηα θνλδχιηα ησλ δχν εηαηξηψλ, ζαλ λα ήηαλ κηα εληαία εηαηξία απφ ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ Σα ζηνηρεία ελεξγεηηθνχ θαη νη ππνρξεψζεηο έρνπλ ελζσκαησζεί ζηηο ινγηζηηθέο ηνπο αμίεο. Οη ελδηάκεζεο ζπλνπηηθέο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο πξέπεη λα ιεθζνχλ ππφςε ζε ζπλδπαζκφ κε ηηο εηήζηεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο γηα ηε ρξήζε 2008, πνπ έρνπλ αλαξηεζεί ζηελ ηζηνζειίδα ηνπ Οκίινπ κε ειεθηξνληθή δηεχζπλζε Οη ινγηζηηθέο αξρέο πνπ ρξεζηκνπνηήζεθαλ γηα ηελ εηνηκαζία θαη ηελ παξνπζίαζε ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ είλαη ζπλεπείο µε ηηο ινγηζηηθέο αξρέο πνπ ρξεζηκνπνηήζεθαλ γηα ηε ζχληαμε θαη παξνπζίαζε ησλ εηήζησλ εηαηξηθψλ θαη ελνπνηεκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ γηα ηε ρξήζε πνπ έιεμε ζηηο 31 Γεθεκβξίνπ Οη νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ ζπληαρζεί κε βάζε ηελ αξρή ηνπ ηζηνξηθνχ θφζηνπο, φπσο έρεη ηξνπνπνηεζεί απφ ηελ επαλεθηίκεζε ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθψλ κέζσλ δηαζέζηκσλ πξνο πψιεζε θαη ζε εχινγε αμία κέζσ απνηειεζκάησλ. (7)

8 Πξόηππα ππνρξεωηηθά γηα ηε ρξήζε 31 Γεθεκβξίνπ 2009 ΓΛΠ 1 (Αλαζεωξεκέλν) «Παξνπζίαζε ηωλ Οηθνλνκηθώλ Καηαζηάζεωλ» Σν ΓΛΠ 1 έρεη αλαζεσξεζεί γηα λα αλαβαζκίζεη ηε ρξεζηκφηεηα ησλ πιεξνθνξηψλ πνπ παξνπζηάδνληαη ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο. Σν αλαζεσξεκέλν πξφηππν δελ επηηξέπεη ηελ παξνπζίαζε ησλ ζηνηρείσλ εζφδσλ θαη εμφδσλ (πνπ δελ απνηεινχλ ζπλαιιαγέο κε κεηφρνπο) ζηελ θαηάζηαζε κεηαβνιψλ ηδίσλ θεθαιαίσλ, αιιά απαηηεί απηέο ηηο ζπλαιιαγέο λα παξνπζηάδνληαη μερσξηζηά απφ ηηο ζπλαιιαγέο κε ηνπο κεηφρνπο. Όιεο νη ζπλαιιαγέο κε κε κεηφρνπο πξέπεη λα εκθαλίδνληαη ζε κία θαηάζηαζε απφδνζεο (performance statement). Οη νηθνλνκηθέο νληφηεηεο κπνξνχλ λα επηιέμνπλ λα παξνπζηάδνπλ είηε κία θαηάζηαζε (θαηάζηαζε ζπλνιηθνχ εζφδνπ) είηε δχν θαηαζηάζεηο (θαηάζηαζε απνηειεζκάησλ θαη θαηάζηαζε ζπλνιηθνχ εζφδνπ). Ο έρεη απνθαζίζεη λα παξνπζηάδεη κία θαηάζηαζε. Οη ελδηάκεζεο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο έρνπλ ζπληαρζεί κε βάζε ηηο απαηηήζεηο ηνπ αλαζεσξεκέλνπ πξνηχπνπ. ΓΠΥΑ 8 «Κιάδνη Γξαζηεξηνηήηωλ» Σν πξφηππν απηφ αληηθαζηζηά ην ΓΛΠ 14, ζχκθσλα κε ην νπνίν νη ηνκείο αλαγλσξίδνληαλ θαη παξνπζηάδνληαλ κε βάζε κηα αλάιπζε απφδνζεο θαη θηλδχλνπ. χκθσλα κε ην ΓΠΥΑ 8 νη ηνκείο απνηεινχλ ζπζηαηηθά κηαο νηθνλνκηθήο νληφηεηαο πνπ εμεηάδνληαη ηαθηηθά απφ ηνλ Γηεπζχλνληα χκβνπιν / Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ηεο νηθνλνκηθήο νληφηεηαο (Chief Operating Decision Maker) θαη παξνπζηάδνληαη ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο κε βάζε απηήλ ηελ εζσηεξηθή θαηεγνξηνπνίεζε. Ζ ηξνπνπνίεζε δελ είρε θακία επίδξαζε ζηνλ αξηζκφ ησλ ηνκέσλ πνπ παξνπζηάδνληαη ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο. ΓΛΠ 23 (Σξνπνπνίεζε) «Κόζηνο Γαλεηζκνύ» Σν πξφηππν αληηθαζηζηά ηελ πξνεγνχκελε έθδνζε ηνπ ΓΛΠ 23. Ζ βαζηθή δηαθνξά ζε ζρέζε κε ηελ πξνεγνχκελε έθδνζε αθνξά ζηελ θαηάξγεζε ηεο επηινγήο αλαγλψξηζεο σο εμφδνπ ηνπ θφζηνπο δαλεηζκνχ πνπ ζρεηίδεηαη κε πεξηνπζηαθά ζηνηρεία ελεξγεηηθνχ, γηα ηα νπνία απαηηείηαη έλα ζεκαληηθφ ρξνληθφ δηάζηεκα πξνθεηκέλνπ λα κπνξέζνπλ λα ιεηηνπξγήζνπλ ή λα πσιεζνχλ. Ζ ηξνπνπνίεζε δελ ζα έρεη επίδξαζε ζηνλ Όκηιν, θαζψο φιν ην θφζηνο δαλεηζκνχ πνπ αθνξνχζε πεξηνπζηαθά ζηνηρεία πνπ πιεξνχζαλ ηηο πξνυπνζέζεηο είρε θεθαιαηνπνηεζεί. ΓΠΥΑ 2 (Σξνπνπνίεζε) «Παξνρέο πνπ Δμαξηώληαη από ηελ Αμία ηωλ Μεηνρώλ» Πξνϋπνζέζεηο Καηνρύξωζεο θαη Αθπξώζεηο Ζ ηξνπνπνίεζε δηεπθξηλίδεη ηνλ νξηζκφ ησλ «πξνυπνζέζεσλ ηεο θαηνρχξσζεο (vesting conditions)», κε ηελ εηζαγσγή ηνπ φξνπ «πξνυπνζέζεηο κε θαηνρχξσζεο (non-vesting conditions)» γηα φξνπο πνπ δελ απνηεινχλ φξνπο ππεξεζίαο ή φξνπο απφδνζεο. Δπίζεο, δηεπθξηλίδεηαη φηη φιεο νη αθπξψζεηο είηε πξνέξρνληαη απφ ηελ ίδηα ηελ νληφηεηα είηε απφ ηα ζπκβαιιφκελα κέξε, πξέπεη λα έρνπλ ηελ ίδηα ινγηζηηθή αληηκεηψπηζε. H ηξνπνπνίεζε δελ έρεη επίδξαζε ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηνπ Οκίινπ. ΓΛΠ 32 (Σξνπνπνίεζε) «Υξεκαηννηθνλνκηθά κέζα: Παξνπζίαζε» θαη ΓΛΠ 1 (Σξνπνπνίεζε) «Παξνπζίαζε ηωλ νηθνλνκηθώλ θαηαζηάζεωλ» - Υξεκαηννηθνλνκηθά Μέζα δηαζέζηκα από ηνλ θάηνρν (ή puttable κέζν) Ζ ηξνπνπνίεζε ζην ΓΛΠ 32 απαηηεί νξηζκέλα ρξεκαηννηθνλνκηθά κέζα δηαζέζηκα απφ ηνλ θάηνρν («puttable») θαη ππνρξεψζεηο πνπ πξνθχπηνπλ θαηά ηελ ξεπζηνπνίεζε, λα θαηαηαρζνχλ σο Ίδηα Κεθάιαηα εάλ πιεξνχληαη ζπγθεθξηκέλα θξηηήξηα. Ζ ηξνπνπνίεζε ζην ΓΛΠ 1 απαηηεί γλσζηνπνίεζε ζπγθεθξηκέλσλ πιεξνθνξηψλ αλαθνξηθά κε ηα «puttable» κέζα πνπ θαηαηάζζνληαη σο Ίδηα Κεθάιαηα. Οη ηξνπνπνηήζεηο δελ έρνπλ επίδξαζε ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο ηνπ Οκίινπ. ΓΛΠ 39 (Σξνπνπνηεκέλν) «Υξεκαηννηθνλνκηθά κέζα: Αλαγλώξηζε θαη Δπηκέηξεζε» Αληηζηαζκηζκέλα ζηνηρεία πνπ εκπίπηνπλ ζην πεδίν εθαξκνγήο ηεο ινγηζηηθήο αληηζηάζκηζεο Ζ παξνχζα ηξνπνπνίεζε απνζαθελίδεη ηνλ ηξφπν κε ηνλ νπνίν ζα έπξεπε λα εθαξκφδνληαη, ζε ζπγθεθξηκέλεο πεξηπηψζεηο, νη αξρέο πνπ θαζνξίδνπλ θαηά πφζν έλαο αληηζηαζκηδφκελνο θίλδπλνο ή ηκήκα ησλ ηακεηαθψλ ξνψλ εκπίπηεη ζην πεδίν εθαξκνγήο ηεο ινγηζηηθήο αληηζηάζκηζεο. Ζ ηξνπνπνίεζε απηή δελ εθαξκφδεηαη ζηνλ Όκηιν θαζψο δελ αθνινπζεί ινγηζηηθή αληηζηάζκηζεο ζχκθσλα κε ην ΓΛΠ 39. Γηεξκελείεο ππνρξεωηηθέο γηα ηε ρξήζε 31 Γεθεκβξίνπ 2009 ΓΔΔΥΑ 13 Πξνγξάκκαηα Πηζηόηεηαο Πειαηώλ Ζ δηεξκελεία δηαζαθελίδεη ηνλ ρεηξηζκφ ησλ εηαηξεηψλ πνπ ρνξεγνχλ θάπνηαο κνξθήο επηβξάβεπζε πηζηφηεηαο φπσο πφληνπο ή ηαμηδησηηθά κίιηα ζε πειάηεο πνπ αγνξάδνπλ αγαζά ή ππεξεζίεο. Ζ δηεξκελεία δελ έρεη εθαξκνγή ζηνλ Όκηιν. (8)

9 ΓΔΔΥΑ 15 πκθωλίεο γηα ηελ θαηαζθεπή αθίλεηεο πεξηνπζίαο Ζ δηεξκελεία αλαθέξεηαη ζηνπο πθηζηάκελνπο δηαθνξεηηθνχο ινγηζηηθνχο ρεηξηζκνχο γηα ηηο πσιήζεηο αθίλεηεο πεξηνπζίαο. Μεξηθέο νηθνλνκηθέο νληφηεηεο αλαγλσξίδνπλ ην έζνδν ζχκθσλα κε ην ΓΛΠ 18 (δει. φηαλ κεηαθέξνληαη νη θίλδπλνη θαη ηα νθέιε θπξηφηεηαο ηεο αθίλεηεο πεξηνπζίαο) θαη άιιεο αλαγλσξίδνπλ ην έζνδν αλάινγα κε ην ζηάδην νινθιήξσζεο ηεο αθίλεηεο πεξηνπζίαο ζχκθσλα κε ην ΓΛΠ 11. Ζ δηεξκελεία δηαζαθελίδεη πνην πξφηππν πξέπεη λα εθαξκνζηεί ζε θάζε πεξίπησζε. Ζ δηεξκελεία δελ έρεη εθαξκνγή ζηνλ Όκηιν. ΓΔΔΥΑ 16 - Αληηζηαζκίζεηο κηαο θαζαξήο επέλδπζεο ζε εθκεηάιιεπζε ζην εμωηεξηθό Ζ δηεξκελεία έρεη εθαξκνγή ζε κία νηθνλνκηθή νληφηεηα πνπ αληηζηαζκίδεη ηνλ θίλδπλν μέλνπ λνκίζκαηνο πνπ πξνθχπηεη απφ θαζαξή επέλδπζε ηεο ζε εθκεηάιιεπζε ζην εμσηεξηθφ θαη πιεξεί ηνπο φξνπο γηα ινγηζηηθή αληηζηάζκηζεο ζχκθσλα κε ην ΓΛΠ 39. Ζ δηεξκελεία παξέρεη νδεγίεο ζρεηηθά κε ηνλ ηξφπν κε ηνλ νπνίν κία νηθνλνκηθή νληφηεηα πξέπεη λα θαζνξίζεη ηα πνζά πνπ αλαηαμηλνκνχληαη απφ ηα ίδηα θεθάιαηα ζηα απνηειέζκαηα ηφζν γηα ην κέζν αληηζηάζκηζεο φζν θαη γηα ην αληηζηαζκηδφκελν ζηνηρείν. Ζ δηεξκελεία δελ έρεη εθαξκνγή ζηνλ Όκηιν, θαζψο ν δελ εθαξκφδεη ινγηζηηθή αληηζηάζκηζεο γηα νπνηαδήπνηε επέλδπζε ζε εθκεηάιιεπζε ζην εμσηεξηθφ. Πξόηππα ππνρξεωηηθά κεηά από ηε ρξήζε 31 Γεθεκβξίνπ 2009 ΓΠΥΑ 3 (Αλαζεωξεκέλν) «πλελώζεηο Δπηρεηξήζεωλ» θαη ΓΛΠ 27 (Σξνπνπνηεκέλν) «Δλνπνηεκέλεο θαη Ηδηαίηεξεο Οηθνλνκηθέο Καηαζηάζεηο» (εθαξκφδεηαη γηα εηήζηεο ινγηζηηθέο πεξηφδνπο πνπ μεθηλνχλ ηελ ή κεηά ηελ 1 ε Ηνπιίνπ 2009) Σν αλαζεσξεκέλν ΓΠΥΑ 3 εηζάγεη κηα ζεηξά αιιαγψλ ζην ινγηζηηθφ ρεηξηζκφ ζπλελψζεσλ επηρεηξήζεσλ νη νπνίεο ζα επεξεάζνπλ ην πνζφ ηεο αλαγλσξηζζείζαο ππεξαμίαο, ηα απνηειέζκαηα ηεο αλαθεξφκελεο πεξηφδνπ ζηελ νπνία πξαγκαηνπνηείηαη ε απφθηεζε επηρεηξήζεσλ θαη ηα κειινληηθά απνηειέζκαηα. Απηέο νη αιιαγέο πεξηιακβάλνπλ ηελ εμνδνπνίεζε δαπαλψλ πνπ ζρεηίδνληαη κε ηελ απφθηεζε θαη ηελ αλαγλψξηζε κεηαγελέζηεξσλ κεηαβνιψλ ζηελ εχινγε αμία ηνπ ελδερφκελνπ ηηκήκαηνο ( contingent consideration ) ζηα απνηειέζκαηα. Σν ηξνπνπνηεκέλν ΓΛΠ 27 απαηηεί ζπλαιιαγέο πνπ νδεγνχλ ζε αιιαγέο πνζνζηψλ ζπκκεηνρήο ζε ζπγαηξηθή λα θαηαρσξνχληαη ζηελ θαζαξή ζέζε. Δπηπιένλ, ην ηξνπνπνηεκέλν πξφηππν κεηαβάιιεη ην ινγηζηηθφ ρεηξηζκφ γηα ηηο δεκίεο πνπ πξαγκαηνπνηνχληαη απφ ζπγαηξηθή εηαηξεία θαζψο θαη ηεο απψιεηαο ηνπ ειέγρνπ ζπγαηξηθήο. Όιεο νη αιιαγέο ησλ αλσηέξσ πξνηχπσλ ζα εθαξκνζηνχλ κειινληηθά θαη ζα επεξεάζνπλ κειινληηθέο απνθηήζεηο θαη ζπλαιιαγέο κε κεηφρνπο κεηνςεθίαο. Ο ζα εθαξκφζεη απηέο ηηο αιιαγέο απφ ηελ εκέξα πνπ ηίζεληαη ζε εθαξκνγή. Γηεξκελείεο ππνρξεωηηθέο κεηά από ηε ρξήζε 31 Γεθεκβξίνπ 2009 ΓΔΔΥΑ 17- Γηαλνκή κε ρξεκαηηθώλ πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείωλ ζηνπο κεηόρνπο» (εθαξκφδεηαη γηα εηήζηεο ινγηζηηθέο πεξηφδνπο πνπ μεθηλνχλ ηελ ή κεηά ηελ 1 ε Ηνπιίνπ 2009) Ζ δηεξκελεία παξέρεη θαζνδήγεζε ζηνλ ινγηζηηθφ ρεηξηζκφ ησλ αθφινπζσλ κε ακνηβαίσλ (non-reciprocal) δηαλνκψλ ζηνηρείσλ ελεξγεηηθνχ απφ ηελ νηθνλνκηθή νληφηεηα ζηνπο κεηφρνπο πνπ ελεξγνχλ ππφ ηελ ηδηφηεηά ηνπο σο κέηνρνη : α) δηαλνκέο κε ρξεκαηηθψλ ζηνηρείσλ ελεξγεηηθνχ θαη β) δηαλνκέο πνπ δίλνπλ ζηνπο κεηφρνπο ηελ επηινγή απνιαβήο είηε κε ρξεκαηηθψλ ζηνηρείσλ ελεξγεηηθνχ είηε κεηξεηψλ. Ο ζα εθαξκφζεη ηελ δηεξκελεία απφ ηελ εκέξα πνπ ηίζεληαη ζε εθαξκνγή. ΓΔΔΥΑ 18- «Μεηαβηβάζεηο πεξηνπζηαθώλ ζηνηρείωλ από πειάηεο» (εθαξκφδεηαη ζε κεηαβηβάζεηο πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ πνπ ειήθζεζαλ ηελ ή κεηά ηελ 1ε Ηνπιίνπ 2009) Ζ δηεξκελεία δηεπθξηλίδεη ηηο απαηηήζεηο ησλ ΓΠΥΑ γηα ηηο ζπκθσλίεο ζηηο νπνίεο ε νηθνλνκηθή νληφηεηα ιακβάλεη απφ έλαλ πειάηε έλα ελζψκαην πεξηνπζηαθφ ζηνηρείν, ην νπνίν πξέπεη ζηε ζπλέρεηα λα ρξεζηκνπνηήζεη γηα λα παξέρεη ζηνλ πειάηε ηε ζπλερή πξφζβαζε ζε αγαζά ή ζε ππεξεζίεο. ε νξηζκέλεο πεξηπηψζεηο, ε νηθνλνκηθή νληφηεηα ιακβάλεη κεηξεηά απφ έλαλ πειάηε πνπ πξέπεη λα ρξεζηκνπνηεζνχλ κφλν γηα ηελ απφθηεζε ή ηελ θαηαζθεπή ηνπ ελζψκαηνπ πεξηνπζηαθνχ ζηνηρείνπ. Ζ δηεξκελεία δελ έρεη εθαξκνγή ζηνλ Όκηιν. 3. πλερηδόκελε δξαζηεξηόηεηα Οη παξνχζεο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο έρνπλ εηνηκαζζεί κε βάζε ηε δπλαηφηεηα ηεο ο θαη ηνπ Οκίινπ λα δηαηεξεζεί σο ζπλερηδφκελε δξαζηεξηφηεηα. Ζ εγθπξφηεηα γηα ηελ παξαδνρή ηεο ζπλερηδφκελεο δξαζηεξηφηεηαο εμαξηάηαη θαηά θχξην ιφγν απφ ηελ επηηπρή πξνζπάζεηα ηεο Γηνίθεζεο λα δηαζθαιίζεη επηπξφζζεηε ρξεκαηνδφηεζε γηα λα θαιχςεη ηηο ζπλερείο αλάγθεο ηνπ (9)

10 Οκίινπ ζην νξαηφ κέιινλ. ηηο 12 Γεθεκβξίνπ 2008 ε έθηαθηε ηαθηηθή ζπλέιεπζε ησλ κεηφρσλ απνθάζηζε ηελ αχμεζε κε ηελ έθδνζε 31,692,308 κεηνρψλ νλνκαζηηθήο αμίαο 0.85 κε δηθαίσκα πξνηίκεζεο ππέξ ησλ παιαηψλ κεηφρσλ θαη κε ηηκή δηάζεζεο ππέξ ην άξηην, νχησο ψζηε λα δηαζθαιίζεη ηε δπλαηφηεηα απξφζθνπηεο ιεηηνπξγίαο θαη ηε ρξεκαηνδφηεζε ησλ ιεηηνπξγηθψλ θαη επελδπηηθψλ αλαγθψλ ηνπ Οκίινπ. Ζ αχμεζε ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ νινθιεξψζεθε ζηηο 10 Μαξηίνπ 2009 κε ηα ζπλνιηθά έζνδα ηεο αχμεζεο λα αλέξρνληαη ζε 50,707,693. Ζ ξεπζηφηεηα ηνπ Οκίινπ έρεη βειηησζεί ζεκαληηθά θαζψο έρεη νινθιεξσζεί ε ζχλαςε θνηλνπξαθηηθνχ δαλείνπ ζηηο 23 Οθησβξίνπ 2008 κεηαηξέπνληαο ην βξαρππξφζεζκν δαλεηζκφ ηεο ο ζε καθξνπξφζεζκν (εκ. 16). H Intracom Holdings έρεη δεζκεπηεί λα ζπλερίζεη ηελ νηθνλνκηθή ππνζηήξημε ηεο ο, σο εγγπήηξηα γηα ην ζχλνιν ηνπ δαλεηζκνχ ή/θαη ηελ παξνρή πξφζζεηεο ρξεκαηνδφηεζεο πνπ κπνξεί λα είλαη απαξαίηεηε ππφ ηηο πεξηζηάζεηο έσο φηνπ ε λα είλαη ζε ζέζε λα αληαπνθξίλεηαη ζηηο ρξεκαηνδνηηθέο ππνρξεψζεηο ηεο ζηα πιαίζηα ησλ ζπλήζσλ ζπλαιιαγψλ ηεο ζην άκεζν κέιινλ. Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη ε θαηάξηηζε ησλ νηθνλνκηθψλ απηψλ πιεξνθνξηψλ ζηε βάζε ηεο ζπλερηδφκελεο δξαζηεξηφηεηαο είλαη νξζή, δεδνκέλεο ηεο αχμεζεο ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ χςνπο 50,707,693 θαη ηεο ζπλερνχο νηθνλνκηθήο ζηήξημεο ηνπ Οκίινπ απφ ηνλ θχξην κέηνρν. Δπηπιένλ ε επιφγσο αλακελφκελε είζπξαμε επηδνηήζεσλ γηα επελδπηηθά πξνγξάκκαηα πνπ ήδε έρνπλ νινθιεξσζεί ζα βειηηψζεη ζεκαληηθά ηελ βξαρππξφζεζκε εηθφλα ην Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη νη κειινληηθέο ηακεηαθέο ξνέο ηνπ Οκίινπ ζα παξνπζηάζνπλ ζεκαληηθή βειηίσζε κεζνπξφζεζκα θαη καθξνπξφζεζκα, αθνχ πξνεγνπκέλσο νινθιεξσζεί ε θάζε ηεο αλάπηπμεο ζηελ νπνία βξίζθεηαη ηψξα. 4. ηξνγγπινπνηήζεηο θνλδπιίωλ Γηαθνξέο πνπ παξνπζηάδνληαη κεηαμχ ησλ πνζψλ ζηηο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο θαη ησλ αληίζηνηρσλ πνζψλ ζηηο ζεκεηψζεηο νθείινληαη ζε ζηξνγγπινπνηήζεηο. 5. Πιεξνθόξεζε θαηά ηνκέα Δπηρεηξεκαηηθνί ηνκείο Ο δξαζηεξηνπνηείηαη ζε δχν θχξηνπο επηρεηξεκαηηθνχο ηνκείο: 1. Παξνρή ηειεπηθνηλσληαθψλ ππεξεζηψλ 2. Λνγηζκηθφ θαη ειεθηξνληθά ζπζηήκαηα Σα απνηειέζκαηα θαηά ηνκέα γηα ηελ πεξίνδν 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2009 ήηαλ σο εμήο: Παξνρή ηειεπηθνηλωληαθώλ ππεξεζηώλ Λνγηζκηθό θαη ειεθηξνληθά ζπζηήκαηα ύλνιν Έζνδα 31,979, ,887 32,573,726 Απνηειέζκαηα Δθκεηάιιεπζεο (8,661,735) (138,739) (8,800,474) Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα 28,600 20,511 49,111 Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα (3,209,142) (6,172) (3,215,314) Εεκίεο πξν Φόξωλ (11,842,277) (124,400) (11,966,677) (Εεκίεο) πξν θόξωλ, ρξεκαηνδνηηθώλ, επελδπηηθώλ απνηειεζκάηωλ θαη απνζβέζεωλ 1,400,987 (116,525) 1,284,462 Σα ινηπά ζηνηρεία ηεο θαηάζηαζεο απνηειεζκάησλ έρνπλ σο εμήο: Παξνρή ηειεπηθνηλωληαθώλ ππεξεζηώλ Λνγηζκηθό θαη ειεθηξνληθά ζπζηήκαηα ύλνιν Απνζβέζεηο ελζψκαησλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 5,512,966 2,609 5,515,575 Απνζβέζεηο άυισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 4,549,756 19,605 4,569,361 Απνκείσζε απαηηήζεσλ 655, ,670 Απνκείσζε απνζεκάησλ - 95,866 95,866 (10)

11 Σα πεξηνπζηαθά ζηνηρεία θαη νη ππνρξεψζεηο ησλ ηνκέσλ θαηά ηελ 31 Μαξηίνπ 2009, θαζψο θαη νη θεθαιαηνπρηθέο δαπάλεο ηεο πεξηφδνπ έρνπλ σο εμήο: Παξνρή ηειεπηθνηλωληαθώλ ππεξεζηώλ Λνγηζκηθό θαη ειεθηξνληθά ζπζηήκαηα ύλνιν ύλνιν ελεξγεηηθνύ 335,253,196 7,437, ,690,889 ύλνιν ππνρξεώζεωλ 328,664, , ,205,101 Δπελδχζεηο ζε ελζψκαηα θαη άυια πάγηα (εκ. 11,12) 16,239, ,390 16,369,310 Σα απνηειέζκαηα θαηά ηνκέα γηα ηελ πεξίνδν 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2008 ήηαλ σο εμήο: Παξνρή ηειεπηθνηλωληαθώλ ππεξεζηώλ Λνγηζκηθό θαη ειεθηξνληθά ζπζηήκαηα ύλνιν Έζνδα 21,568,193 1,858,844 23,427,037 Απνηειέζκαηα Δθκεηάιιεπζεο (5,732,068) 212,709 (5,519,359) Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα 1,541 8,246 9,787 Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα (1,998,403) (2,760) (2,001,163) (Εεκίεο) / θέξδε πξν Φόξωλ (7,728,930) 218,195 (7,510,735) (Εεκίεο) πξν θόξωλ, ρξεκαηνδνηηθώλ, επελδπηηθώλ απνηειεζκάηωλ θαη απνζβέζεωλ (958,970) 229,663 (729,307) Σα ινηπά ζηνηρεία ηεο θαηάζηαζεο απνηειεζκάησλ έρνπλ σο εμήο: Παξνρή ηειεπηθνηλωληαθώλ ππεξεζηώλ Λνγηζκηθό θαη ειεθηξνληθά ζπζηήκαηα ύλνιν Απνζβέζεηο ελζψκαησλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 3,045,570 5,664 3,051,234 Απνζβέζεηο άυισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 1,727,528 11,290 1,738,818 Απνκείσζε απαηηήζεσλ 365, ,930 Σα πεξηνπζηαθά ζηνηρεία θαη νη ππνρξεψζεηο ησλ ηνκέσλ θαηά ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2008, θαζψο θαη νη θεθαιαηνπρηθέο δαπάλεο ηεο πεξηφδνπ 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2008 έρνπλ σο εμήο: Παξνρή ηειεπηθνηλωληαθώλ ππεξεζηώλ Λνγηζκηθό θαη ειεθηξνληθά ζπζηήκαηα ύλνιν ύλνιν ελεξγεηηθνύ 320,766,531 7,530, ,297,206 ύλνιν ππνρξεώζεωλ 352,240, , ,868,785 Δπελδχζεηο ζε ελζψκαηα θαη άυια πάγηα (εκ. 11,12) 25,313, ,371 25,443, Έζνδα Έζνδα 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 ηαζεξή ηειεθσλία (Voice) 17,755,245 8,890,874 17,755,245 8,890,874 Internet access 5,859,476 4,485,956 5,859,476 4,485,956 Internet leased lines 7,541,925 6,649,758 3,893,203 2,517,087 Data center services 207, , , ,409 Λνηπά έζνδα απφ παξνρή ππεξεζηψλ 630, ,651 1,183, ,985 Πσιήζεηο εκπνξεπκάησλ, εμνπιηζκνχ θαη αλαιψζηκσλ 474,870 1,959, ,656 1,751,922 Πσιήζεηο πξντφλησλ 103, , , ,911 ύλνιν 32,573,726 23,427,037 29,291,009 19,199,144 Άιια έζνδα εθκεηάιεπζεο Δπηρνξεγήζεηο 146,514 25, ,514 25,375 Λνηπά 680, ,580 2,201, ,536 ύλνιν 827, ,955 2,347, ,911 (11)

12 7. Αλάιπζε εμόδωλ 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Κφζηνο πσιεζέλησλ απνζεκάησλ 492,094 1,274, ,559 1,300,959 Ακνηβέο & έμνδα πξνζσπηθνχ 5,006,369 5,384,543 4,066,635 4,767,036 Ακνηβέο & έμνδα ηξίησλ 1,817,382 2,670,880 1,527,034 2,185,975 Σειεπηθνηλσληαθά θφζηε 18,816,778 11,277,048 20,441,415 12,317,384 Δπηζθεπέο θαη ζπληεξήζεηο 991, , , ,942 Φφξνη ηέιε 255, , , ,283 Έμνδα κεηαθνξψλ 45,869 45,193 39,993 36,986 Έμνδα ηαμηδηψλ 73,483 54,026 69,341 48,745 Έμνδα πξνβνιήο θαη δηαθήκηζεο 2,388,707 1,646,758 2,385,611 1,644,852 Δλνίθηα 726, , , ,581 Απνζβέζεηο ελζψκαησλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 5,515,575 3,051,234 4,325,772 2,212,985 Απνζβέζεηο άυισλ πεξηνπζηαθψλ ζηνηρείσλ 4,569,361 1,738,818 4,145,921 1,114,874 Πξνβιέςεηο γηα επηζθαιείο πειάηεο 655, , , ,258 Απνκείσζε απνζεκάησλ 95,866-95,866 - Λνηπά έμνδα 749, , , ,125 ύλνιν 42,201,401 29,158,351 40,226,208 27,347,985 Καηαλνκή αλά ιεηηνπξγία: 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Κφζηνο πσιεζέλησλ 34,177,076 21,370,806 32,981,151 20,483,365 Έμνδα δηνίθεζεο 2,962,759 2,797,905 2,547,928 2,261,016 Έμνδα έξεπλαο 37,288 74,868 37,288 74,868 Έμνδα δηάζεζεο 5,024,278 4,914,772 4,659,841 4,528,736 ύλνιν 42,201,401 29,158,351 40,226,208 27,347, Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα έμνδα Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Πηζησηηθνί ηφθνη 49,111 9,787 46,445 1,541 ύλνιν ρξεκαηννηθνλνκηθώλ εζόδωλ 49,111 9,787 46,445 1,541 Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα Σφθνη ηξαπεδηθψλ δαλείσλ (620,621) (1,487,757) (505,519) (1,487,757) Σφθνη νκνινγηαθνχ δαλείνπ (2,016,680) (520,472) (2,016,680) (520,472) Σφθνη ρξεκαηνδνηηθψλ κηζζψζεσλ (83,262) (74,007) (74,515) (61,533) Λνηπνί ηφθνη (458,514) (17,026) (390,376) - Δγγπεηηθέο (120,971) (35,397) (107,753) (25,713) Λνηπά ρξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα (33,126) (21,985) (31,463) (20,837) ύλνιν (3,333,174) (2,156,644) (3,126,306) (2,116,312) Μείνλ: Κεθαιαηνπνηήζεηο ζε πάγηα ππφ θαηαζθεπή 117, , , ,481 ύλνιν ρξεκαηννηθνλνκηθώλ εμόδωλ (3,215,314) (2,001,163) (3,008,446) (1,960,831) Υξεκαηννηθνλνκηθά έζνδα / (έμνδα) θαζαξά (3,166,203) (1,991,376) (2,962,001) (1,959,290) (12)

13 9. Φόξνο εηζνδήκαηνο χκθσλα κε ηηο δηαηάμεηο ηεο Διιεληθήο θνξνινγηθήο λνκνζεζίαο, ν ζπληειεζηήο θφξνπ εηζνδήκαηνο γηα ην έηνο 2009 είλαη 25% (2008: 25%). Καηά ην 2008 ςεθίζηεθε λφκνο βάζεη ηνπ νπνίνπ νη θνξνινγηθνί ζπληειεζηέο ησλ ρξήζεσλ 2010 έσο θαη 2014 νξίδνληαη ζε 24%, 23% 22%, 21% θαη 20% αληίζηνηρα. Οη ζπληειεζηέο απηνί ρξεζηκνπνηήζεθαλ φπνπ απαηηείην γηα ηνλ ππνινγηζκφ ηεο αλαβαιιφκελεο θνξνινγίαο ηεο ηξέρνληνο πεξηφδνπ. Ζ δελ έρεη αλαγλσξίζεη αλαβαιιφκελε θνξνινγηθή απαίηεζε ζηηο θνξνινγηθέο δεκίεο ηεο ηξέρνπζαο πεξηφδνπ νη νπνίεο αλέξρνληαη ζε 14 εθ. πεξίπνπ. Ζ απνξξνθψζα εηαηξία έρεη ειεγρζεί απφ ηηο θνξνινγηθέο αξρέο κέρξη θαη ηε ρξήζε Ζ απνξξνθψκελε εηαηξία θαζψο θαη ε ζπγαηξηθή Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ έρνπλ ειεγρζεί απφ ηηο θνξνινγηθέο αξρέο κέρξη θαη ηε ρξήζε 2007, ζηα πιαίζηα ηεο νινθιήξσζεο ηεο ζπγρψλεπζεο. Ζ ζπγαηξηθή εηαηξία Unibrain Inc δελ έρεη ειεγρζεί απφ ηε ζχζηαζε ηεο. Γηα ηελ θαη ηε ζπγαηξηθή Unibrain INC δελ έρεη δηελεξγεζεί πξφβιεςε γηα αλέιεγθηεο ρξήζεηο ελψ γηα ηελ ζπγαηξηθή Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ έρεη δεκηνπξγεζεί πξφβιεςε πνζνχ 100,000 γηα ηε ρξήζε Ο θφξνο εηζνδήκαηνο πνπ επηβάξπλε ηα απνηειέζκαηα, αλαιχεηαη σο εμήο: 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Σξέρσλ θφξνο εηζνδήκαηνο - 744,425-44,087 Αλαβαιιφκελνο θφξνο (72,240) 136,003 (1,135) 277,680 ύλνιν θόξνπ εηζνδήκαηνο (72,240) 880,428 (1,135) 321, Εεκίεο αλά κεηνρή 31/03/ /03/ /03/ /03/2008 Εεκίεο πνπ αλαινγνχλ ζηνπο κεηφρνπο (11,894,437) (8,391,163) (11,548,409) (10,058,987) ηαζκηζκέλνο κέζνο φξνο ηνπ αξηζκνχ κεηφρσλ 105,641,027 95,076, ,641,027 95,076,924 Βαζηθέο δεκίεο αλά κεηνρή ( αλά κεηνρή) (0.11) (0.09) (0.11) (0.11) Απνκεησκέλεο δεκίεο αλα κεηνρή ( αλά κεηνρή) (0.11) (0.09) (0.11) (0.11) (13)

14 11. Δλζώκαηα πάγηα ζηνηρεία Κηίξηα-ηερληθά έξγα Μεηαθνξηθά κέζα Σειεπηθνηλωληαθόο εμνπιηζκόο θαη εγθαηαζηάζεηο Έπηπια & ινηπόο εμνπιηζκόο Πξνθαηαβνιέο γηα αγνξά παγίωλ θαη πάγηα ππό θαηαζθεπή ύλνιν Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ ,595 25,141 89,018, ,980 38,124, ,002,061 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 1,689-19,475,086 46,320 (702,469) 18,820,626 Πξνζζήθεο απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο - - 3,541, ,541,741 Πσιήζεηο - - (2,002) - - (2,002) Απνζβέζεηο (785) (1,752) (3,006,457) (42,240) - (3,051,234) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ ,499 23, ,026, ,060 37,422, ,311,192 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Απξηιίνπ ,499 23, ,026, ,060 37,422, ,311,192 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 98,359-69,026,935 45,432 (21,928,914) 47,241,812 Πξνζζήθεο απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο - - 3,293, ,293,287 Πσιήζεηο - - (226,008) (7,280) - (233,288) Απνζβέζεηο (9,812) (5,306) (12,699,342) (126,125) - (12,840,585) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Γεθεκβξίνπ ,046 18, ,421, ,087 15,493, ,772,418 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ ,046 18, ,421, ,087 15,493, ,772,418 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 4,201 9,857 18,580, (8,868,314) 9,726,570 Πσιήζεηο - - (26,732) - - (26,732) Απνζβέζεηο (2,765) (1,829) (5,470,055) (40,926) - (5,515,575) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ ,482 26, ,505, ,489 6,625, ,956,681 Κηίξηα-ηερληθά έξγα Μεηαθνξηθά κέζα Σειεπηθνηλωληαθόο εμνπιηζκόο θαη εγθαηαζηάζεηο Έπηπια & ινηπόο εμνπιηζκόο Πξνθαηαβνιέο γηα αγνξά παγίωλ θαη πάγηα ππό θαηαζθεπή ύλνιν Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ ,595 3,837 52,857, ,122 37,329,799 90,962,252 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 1,689-16,925,230 41,171 (2,785,206) 14,182,884 Πξνζζήθεο απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο - - 3,541, ,541,741 Πσιήζεηο - - (2,002) - - (2,002) Απνζβέζεηο (785) (141) (2,174,998) (37,061) - (2,212,985) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ ,499 3,696 71,147, ,232 34,544, ,471,890 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Απξηιίνπ ,499 3,696 71,147, ,232 34,544, ,471,890 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 98,359-57,597,096 21,063 (19,051,138) 38,665,380 Πξνζζήθεο απφ ρξεκαηνδνηηθέο κηζζψζεηο - - 3,293, ,293,287 Πσιήζεηο - - (226,008) (7,280) - (233,288) Απνζβέζεηο (9,812) (423) (9,425,696) (103,845) - (9,539,776) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Γεθεκβξίνπ ,046 3, ,386, ,170 15,493, ,657,493 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ ,046 3, ,386, ,170 15,493, ,657,493 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 4,201 9,857 17,153, (8,868,314) 8,299,920 Πσιήζεηο - - (26,732) - - (26,732) Απνζβέζεηο (2,765) (231) (4,289,262) (33,514) - (4,325,772) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ ,482 12, ,224, ,985 6,625, ,604,909 (14)

15 12. Άπια πάγηα ζηνηρεία Λνγηζκηθό Κόζηνο απόθηεζεο πειαηώλ Πειαηεηαθέο ζρέζεηο ύλνιν Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ ,656,600 1,669,624 11,547,333 18,873,557 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 1,319,164 1,761,936-3,081,100 Απνζβέζεηο (471,508) (701,727) (565,583) (1,738,818) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ ,504,256 2,729,833 10,981,750 20,215,839 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Απξηιίνπ ,504,256 2,729,833 10,981,750 20,215,839 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 9,101,033 9,946,768-19,047,801 Απνζβέζεηο (2,430,047) (5,704,626) (906,750) (9,041,423) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Γεθεκβξίνπ ,175,242 6,971,975 10,075,000 30,222,217 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ ,175,242 6,971,975 10,075,000 30,222,217 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 1,282,594 5,360,146-6,642,740 Απνζβέζεηο (931,562) (3,335,549) (302,250) (4,569,361) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ ,526,274 8,996,572 9,772,750 32,295,596 Λνγηζκηθό Κόζηνο απόθηεζεο πειαηώλ ύλνιν Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ ,031,332 1,669,624 6,700,956 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 1,036,988 1,761,936 2,798,924 Απνζβέζεηο (413,147) (701,727) (1,114,874) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ ,655,173 2,729,833 8,385,006 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Απξηιίνπ ,655,173 2,729,833 8,385,006 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 8,536,849 9,946,768 18,483,617 Απνζβέζεηο (2,160,785) (5,704,626) (7,865,411) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Γεθεκβξίνπ ,031,237 6,971,975 19,003,212 Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 1 Ηαλνπαξίνπ ,031,237 6,971,975 19,003,212 Πξνζζήθεο / Μεηαθνξέο 956,768 5,360,146 6,316,914 Απνζβέζεηο (810,372) (3,335,549) (4,145,921) Αλαπόζβεζηε αμία ηελ 31 Μαξηίνπ ,177,633 8,996,572 21,174, Δκπνξηθέο απαηηήζεηο 31/03/ /12/ /03/ /12/2008 Πειάηεο 52,020,916 47,465,155 40,087,300 38,564,749 Πξνβιέςεηο απνκείσζεο (8,216,717) (7,560,506) (6,234,631) (5,578,421) Απαηηήζεηο απφ ζπλδεδεκέλεο εηαηξίεο (εκ. 19) 1,400,000 1,258,666 15,230,288 13,153,636 Δπηηαγέο εηζπξαθηέεο θαη ινηπνί ινγαξηαζκνί 1,290,282 1,378, , ,304 Έζνδα ρξήζεσο εηζπξαθηέα 3,855,548 3,084,906 3,855,548 3,084,906 50,350,029 45,626,661 53,632,796 49,832,174 Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη ε ινγηζηηθή αμία ησλ εκπνξηθψλ απαηηήζεσλ πξνζεγγίδεη ηελ εχινγε αμία. (15)

16 14. Λνηπέο βξαρππξόζεζκεο απαηηήζεηο 31/03/ /12/ /03/ /12/2008 Φφξνο εηζνδήκαηνο εηζπξαθηένο 1,101,450 1,439,881 59, ,817 ΦΠΑ εηζπξαθηέν 20,434,229 32,078,034 18,950,721 30,018,333 Πξνθαηαβνιέο πξνκεζεπηψλ 1,161, ,323 1,161, ,323 Έμνδα επνκέλσλ ρξήζεσλ 5,593,382 1,656,431 5,268,334 1,635,432 Πξνθαηαβνιέο ζε πξνζσπηθφ 178,109 59, ,110 59,135 Λνηπέο απαηηήζεηο 1,185,172 5,310,256 1,050,137 5,185,042 29,654,277 41,386,060 26,668,585 38,167,082 Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη ε ινγηζηηθή αμία ησλ ινηπψλ βξαρππξφζεζκσλ απαηηήζεσλ πξνζεγγίδεη ηελ εχινγε αμία. Σν Φεβξνπάξηνπ ηνπ 2009 επεζηξάθε ΦΠΑ 13,078,867 ελψ ην ππφινηπν πνζφ ζα ζπκςεθηζηεί κε ην ΦΠΑ ησλ εζφδσλ. 15. Μεηνρηθό θεθάιαην Αξηζκόο κεηνρώλ Κνηλέο κεηνρέο Τπέξ ην άξηην ύλνιν Τπόινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ ,076,924 80,815,385 4,687,086 85,502,471 Τπόινηπν 31 Γεθεκβξίνπ ,076,924 80,815,385 4,687,086 85,502,471 Τπόινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ ,076,924 80,815,385 4,687,086 85,502,471 Απμήζεηο Μεηνρηθνχ Κεθαιαίνπ 31,692,308 26,938,462 23,769,231 50,707,693 Τπόινηπν 31 Μαξηίνπ ,769, ,753,847 28,456, ,210,164 Σν κεηνρηθφ θεθάιαην ηεο απνξξνθψζαο ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2007 θαη ηελ εκεξνκελία ηεο ζπγρψλεπζεο αλήξρεην ζε 4,800,000, δηαηξνχκελν ζε 12,000,000 κεηνρέο νλνκαζηηθήο αμίαο 0.40 ε θαζεκία. Σν κεηνρηθφ θεθάιαην ηεο απνξξνθψκελεο ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2007 θαη ηελ εκεξνκελία ηεο ζπγρψλεπζεο αλήξρεην ζε 75,800,000, δηαηξνχκελν ζε 75,800,000 κεηνρέο νλνκαζηηθήο αμίαο 1 ε θαζεκία. Σν κεηνρηθφ θεθάιαην ηεο απνξξνθψζαο απμήζεθε ηελ 7 Μαΐνπ 2008 θαηά ην πνζφ ηνπ εηζθεξφκελνπ θεθαιαίνπ ηεο απνξξνθψκελεο χςνπο 75,800,000 θαη θαηά πνζφ 215,385 απφ θεθαιαηνπνίεζε ηνπ ππέξ ην άξηην απνζεκαηηθνχ. Σν λέν κεηνρηθφ θεθάιαην κεηά ηε ζπγρψλεπζε αλέξρεηαη ζε 80,815,385, δηαηξνχκελν ζε 95,076,924 κεηνρέο νλνκαζηηθήο αμίαο 0.85 ε θαζεκία. ηηο 10 Μαξηίνπ 2009 νινθιεξψζεθε ε Αχμεζε ηνπ Μεηνρηθνχ Κεθαιαίνπ ηεο ο κε ηα ζπλνιηθά έζνδα ηεο αχμεζεο λα αλέξρνληαη ζε 50,707,693. Σν κεηνρηθφ θεθάιαην ηεο ο απμήζεθε θαηά 26,938,462 κε ηελ έθδνζε 31,692,308 λέσλ θνηλψλ νλνκαζηηθψλ κεηνρψλ, νλνκαζηηθήο αμίαο 0.85 θαη ην ππέξ ην άξηην θαηά 23,769,231. Σν λέν κεηνρηθφ θεθάιαην κεηά ηελ αχμεζε αλέξρεηαη ζε 107,753,847, δηαηξνχκελν ζε 126,769,232 κεηνρέο νλνκαζηηθήο αμίαο 0.85 ε θαζεκία. Δπεηδή ην ζχλνιν ησλ ηδίσλ θεθαιαίσλ ηεο ο θαηά ηελ 31/03/2009 είλαη θαηψηεξν απφ ην 1/2 ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηεο, ζπληξέρεη πεξίπησζε εθαξκνγήο ησλ δηαηάμεσλ ηνπ άξζξνπ 47 ηνπ Κ.Ν. 2190/1920. ε ζπλέρεηα ηεο σο άλσ αχμεζεο, ε δηνίθεζε ηεο ο κε απφθαζε ηνπ Γηνηθεηηθνχ πκβνπιίνπ, πξνηίζεηαη λα πξνηείλεη ζηελ Σαθηηθή Γεληθή πλέιεπζε ησλ Μεηφρσλ ηεο ο, πνπ ζα πξαγκαηνπνηεζεί ην αξγφηεξν κέρξη ηελ 30 Ηνπλίνπ 2009, ηελ νλνκαζηηθή κείσζε ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ κε ζπκςεθηζκφ δεκηψλ εηο λένλ, ψζηε ην ζχλνιν ησλ ηδίσλ θεθαιαίσλ ηεο ο λα κελ είλαη θαηψηεξν απφ ην κηζφ (1/2) ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ απηήο. (16)

17 16. Μαθξνπξόζεζκα θαη βξαρππξόζεζκα δάλεηα Σα καθξνπξφζεζκα θαη βξαρππξφζεζκα δάλεηα ηνπ Οκίινπ θαη ηεο ο έρνπλ σο εμήο: 31/03/ /12/ /03/ /12/2008 Μαθξνπξφζεζκα δάλεηα 150,145, ,035, ,145, ,035,171 Βξαρππξφζεζκα δάλεηα 29,578,677 39,327,237 21,628,677 31,377, ,724, ,362, ,774, ,412,408 Ζ κεηαβνιή ησλ δαλείσλ αλαιχεηαη σο αθνινχζσο: Πεξίνδνο 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2008 Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ ,460, ,460,738 Γάλεηα αλαιεθζέληα 29,500,000 29,500,000 Απνπιεξσκή δαλεηζκνχ (4,605,133) (4,605,133) Τπφινηπν 31 Μαξηίνπ ,355, ,355,605 Πεξίνδνο 1 Ηαλνπαξίνπ κέρξη 31 Μαξηίνπ 2009 Τπφινηπν 1 Ηαλνπαξίνπ ,362, ,412,408 Απνπιεξσκή δαλεηζκνχ (9,638,242) (9,638,242) Τπφινηπν 31 Μαξηίνπ ,724, ,774,166 Όια ηα δάλεηα ηνπ Οκίινπ είλαη ζε Δπξψ. Γηα ην ζπλνιηθφ δαλεηζκφ ηνπ Οκίινπ έρνπλ δνζεί εγγπήζεηο απφ ηελ κεηξηθή εηαηξία Intracom Holdings ΑΔ. Δπίζεο γηα ηελ ζχλαςε ηνπ νκνινγηαθνχ δαλείνπ έρνπλ δνζεί σο ελέρπξν 36,124,350 θνηλέο νλνκαζηηθέο κεηνρέο ηεο ζπγαηξηθήο εηαηξίαο Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ, νλνκαζηηθήο αμίαο 0.60 ε θάζε κία. Σν πξαγκαηηθφ ζηαζκηζκέλν επηηφθην γηα ηνλ Όκηιν γηα ηελ πεξίνδν 1/1 31/03/2009 ήηαλ 5.4% (1/1 31/03/2008: 6.01%) γηα ηα καθξνπξφζεζκα θαη βξαρππξφζεζκα δάλεηα. Ο εθηηκά φηη νη ηξέρνπζεο αμίεο ησλ δαλείσλ πνπ ινγηζηηθνπνηήζεθαλ ζηηο νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο πιεζηάδνπλ ηελ εχινγε αμία. Οκνινγηαθό δάλεην ηηο 23 Οθησβξίνπ 2008 ε ππέγξαςε ζχκβαζε νκνινγηαθνχ δαλείνπ ζπλνιηθνχ χςνπο 144,500,000 κε θνηλνπξαμία ηξαπεδψλ κε επηηφθην δαλεηζκνχ Euribor πιένλ πεξηζσξίνπ πνπ θπκαίλεηαη απφ 2.30% (ηνλ πξψην ρξφλν) έσο 1.60% αλάινγα κε ηηο ηηκέο ησλ ρξεκαηννηθνλνκηθψλ δεηθηψλ πνπ πξνβιέπνληαη απφ ηε ζχκβαζε. θνπφο ηνπ δαλείνπ είλαη ε αλαρξεκαηνδφηεζε ηνπ πθηζηάκελνπ δαλεηζκνχ κεηαηξέπνληαο ην βξαρππξφζεζκν δαλεηζκφ ζε καθξνπξφζεζκν. Ζ πιεξσκή ηνπ δαλείνπ ζα γίλεη ζε 8 δφζεηο ησλ νπνίσλ νη πξψηεο 7 ζα είλαη πξνο εμφθιεζε ηνπ 50% ηνπ ζπλνιηθνχ πνζνχ ηνπ δαλείνπ θαη ε ηειεπηαία ζα είλαη θαηαβιεηέα ηελ εκεξνκελία ιήμεο ηνπ δαλείνπ πξνο εμφθιεζε ηνπ 50% ηνπ ζπλνιηθνχ πνζνχ ηνπ δαλείνπ. Ζ πξψηε δφζε είλαη θαηαβιεηέα ηελ 27 Απξηιίνπ Απφ ηελ ζχκβαζε απνξξένπλ γηα ηελ ππνρξεψζεηο θαη πεξηνξηζκνί νη ζεκαληηθφηεξνη ησλ νπνίσλ ζπλνςίδνληαη ζηα εμήο: (i) ππνρξέσζε λα δηαηεξεί θαζ φιε ηε δηάξθεηα ηνπ δαλείνπ, αζθαιηζκέλα ζε αζθαιηζηηθή εηαηξία, αλαγλσξηζκέλε ζηελ Διιεληθή αγνξά, ηα ζηνηρεία ηνπ ελεξγεηηθνχ θαη λα κελ εθρσξεί πξνο ηξίηνπο ηηο απαηηήζεηο πνπ απνξξένπλ απφ ηα αζθαιηζηήξηα ζπκβφιαηα, (ii) ππνρξέσζε λα θαηαβάιιεη ζηνλ πιεξεμνχζην θαηαβνιψλ α) κέρξη ηηο 30 Μαΐνπ θάζε έηνπο, ηηο ειεγκέλεο απφ ηελ Διεγθηηθή εηαηξία, ελνπνηεκέλεο θαη κε, νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο θαη β) κέζα ζε δηάζηεκα (60) εκεξψλ απφ ηελ ιήμε ηνπ αληίζηνηρνπ εμακήλνπ, ηηο εμακεληαίεο, ελνπνηεκέλεο θαη κε, νηθνλνκηθέο θαηαζηάζεηο πξνζθνκίδνληαο θάζε θνξά Πηζηνπνηεηηθφ πκκφξθσζεο θαη (iii) ππνρξέσζε λα ηεξεί θαζ φιε ηε δηάξθεηα ηνπ δαλείνπ θαη κέρξη λα εμνθιεζεί νινζρεξψο ην (17)

18 δάλεην, ηνπο θαησηέξσ νηθνλνκηθνχο δείθηεο, ππνινγηδφκελνπο επί ησλ εηήζησλ θαη εμακεληαίσλ, ειεγκέλσλ νηθνλνκηθψλ θαηαζηάζεσλ: 1. Ο ιφγνο ηνπ EBITDA πξνο ην ζχλνιν ησλ Καζαξψλ Υξεσζηηθψλ Σφθσλ ζα πξέπεη λα είλαη κεγαιχηεξνο ή ίζνο κε: 2 πξνο 1 γηα ηελ ρξήζε 2010 θαη 2.5 πξνο 1 γηα ηελ ρξήζε 2011 θαη εθεμήο γηα ηελ ππφινηπε δηάξθεηα ηνπ δαλείνπ κέρξη ηελ νινζρεξή εμφθιεζε ηνπ ρξένπο. 2. Ο ιφγνο Καζαξνχ Γαλεηζκνχ πξνο ην ζχλνιν ησλ Ηδίσλ Κεθαιαίσλ (κε ζπκπεξηιακβαλνκέλσλ ησλ επηρνξεγήζεσλ), ζα πξέπεη λα είλαη κηθξφηεξνο απφ ή ίζνο κε 6 πξνο 1 θαηά ην θιείζηκν ηεο ρξήζεο 2008 θαη εθεμήο ηνπ Γαλείνπ κέρξη ηελ νινζρεξή εμφθιεζε ηνπ ρξένπο. 3. Ο ιφγνο ηνπ θαζαξνχ δαλεηζκνχ πξνο ην άζξνηζκα ηνπ θαηαβεβιεκέλνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ θαη ηεο δηαθνξάο απφ έθδνζε κεηνρψλ ππέξ ην άξηην, ζα πξέπεη λα είλαη κηθξφηεξνο απφ 1.35 πξνο 1 θαηά ην θιείζηκν ηεο εηαηξηθήο ρξήζεο 2008 θαη εθεμήο θαζ φιε ηε δηάξθεηα ηνπ δαλείνπ κέρξη θαη ηελ νινζρεξή εμφθιεζε ηνπ ρξένπο. Ο δείθηεο απηφο ζα ππνινγίδεηαη θαη ζα ηεξείηαη εθφζνλ έρεη πξαγκαηνπνηεζεί ε αχμεζε ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ ηνπ εθδφηε. 4. Αχμεζε ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ χςνπο ηνπιάρηζηνλ 100εθ. κέρξη ηελ 31 Γεθεκβξίνπ Μέρξη ηελ εκεξνκελία έθδνζεο ησλ νηθνλνκηθψλ πιεξνθνξηψλ ε δηαρεηξίζηξηα ηξάπεδα ηνπ νκνινγηαθνχ δαλείνπ δελ έρεη θαηαγγείιεη ηε ζχκβαζε δαλείνπ θαη είλαη ζε εμέιημε ε νινθιήξσζε ηεο δηαδηθαζίαο ζπλαίλεζεο ηεο απμεκέλεο πιεηνςεθίαο ησλ νκνινγηνχρσλ δαλεηζηψλ γηα ηελ ηξνπνπνίεζε ησλ φξσλ ηνπ δαλείνπ πνπ αλαθέξνληαη ζηελ ππνρξέσζε αχμεζεο ηνπ κεηνρηθνχ θεθαιαίνπ χςνπο 100εθ. ή πνπ ζρεηίδνληαη κε απηήλ. 17. Τπνρξεώζεηο από ρξεκαηνδνηηθέο κηζζώζεηο 31/03/ /12/ /03/ /12/2008 Διάρηζηα κηζζώκαηα από ρξεκαηνδνηηθέο κηζζώζεηο Μέρξη έλα έηνο 5,579,006 4,156,467 5,240,782 3,818,243 Απφ 1 έηνο κέρξη 5 έηε 2,729,903 4,236,997 2,391,679 3,814,218 ύλνιν 8,308,909 8,393,464 7,632,461 7,632,461 Μείνλ: Μειινληηθέο ρξεκαηννηθνλνκηθέο ππνρξεψζεηο ρξεκαηνδνηηθψλ κηζζψζεσλ 546, , , ,970 Σξέρνπζα αμία ππνρξεώζεωλ ρξεκαηνδνηηθήο κίζζωζεο 7,762,610 7,838,418 7,120,491 7,120,491 Ζ ηξέρνπζα αμία ησλ ππνρξεψζεσλ ρξεκαηνδνηηθήο κίζζσζεο έρεη σο εμήο: 31/03/ /12/ /03/ /12/2008 Μέρξη έλα έηνο 5,269,240 3,880,446 4,956,270 3,571,395 Απφ 1 έηνο κέρξη 5 έηε 2,493,370 3,957,972 2,164,221 3,549,096 ύλνιν 7,762,610 7,838,418 7,120,491 7,120, Πξνκεζεπηέο Οη πξνκεζεπηέο αθνξνχλ θπξίσο αγνξέο πάγηνπ ηειεπηθνηλσληαθνχ εμνπιηζκνχ θαη ιεηηνπξγηθά θφζηε θαη αλαιχνληαη σο εμήο: 31/03/ /12/ /03/ /12/2008 Πξνκεζεπηέο 56,279,214 55,401,963 47,877,039 48,629,575 Τπνρξεψζεηο πξνο ζπλδεδεκέλεο εηαηξίεο (εκ. 19) 52,804,609 67,603,722 59,375,331 72,822, ,083, ,005, ,252, ,452,546 Ζ Γηνίθεζε εθηηκά φηη ε ινγηζηηθή αμία ησλ πξνκεζεπηψλ πξνζεγγίδεη ηελ εχινγε αμία. (18)

19 19. πλαιιαγέο κε ζπλδεδεκέλα κέξε Οη θαησηέξσ ζπλαιιαγέο, αθνξνχλ ζπλαιιαγέο κε ζπλδεδεκέλα κέξε: 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Πσιήζεηο ππεξεζηψλ θαη αγαζψλ: - Μεηξηθή εηαηξία 3,418 2,929 3,418 2,929 - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο - - 2,177, ,442 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 358, , , , , ,826 2,539, ,268 Αγνξέο ππεξεζηψλ θαη αγαζψλ: - Μεηξηθή εηαηξία 592, , , ,855 - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο - - 2,194,310 1,230,225 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 983,004 21, ,004 21,979 1,575, ,834 3,627,329 1,592,059 Αγνξέο ελζψκαησλ θαη άπισλ παγίσλ - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο , ,192 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 5,374,213 10,640,998 4,451,643 9,536,500 5,374,213 10,640,998 4,594,769 9,788,692 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Υξεκαηννηθνλνκηθά έμνδα - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 381, ,958-31/03/ /12/ /03/ /12/2008 Απαηηήζεηο απφ ζπλδεδεκέλα κέξε: - Μεηξηθή εηαηξία 216, , , ,395 - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο ,830,288 11,894,970 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 1,398,625 1,257,271 1,398,625 1,257,271 1,615,000 1,473,666 15,445,288 13,368,636 Τπνρξεψζεηο πξνο ζπλδεδεκέλα κέξε: - Μεηξηθή εηαηξία 3,001,687 4,561,253 1,437,870 3,139,936 - Θπγαηξηθέο εηαηξίεο ,451,353 11,151,181 - Λνηπά ζπλδεδεκέλα κέξε 49,802,922 65,202,469 45,486,108 60,691,854 52,804,609 69,763,722 59,375,331 74,982,971 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 1/1-31/03/2009 1/1-31/03/2008 Παξνρέο πξνο ηε Γηνίθεζε 499, , , ,595 ηηο απαηηήζεηο απφ ζπλδεδεκέλα κέξε ηελ 31 Μαξηίνπ 2009 θαη ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2008 πεξηιακβάλεηαη πνζφ χςνπο 215,000 γηα ηνλ Όκηιν θαη ηελ νθεηιφκελν απφ ηελ κεηξηθή, ην νπνίν ζπκπεξηιακβάλεηαη ζηηο ινηπέο καθξνπξφζεζκεο απαηηήζεηο. Δπίζεο ζηηο ππνρξεψζεηο πξνο ζπλδεδεκέλα κέξε ηελ 31 Γεθεκβξίνπ 2008 πεξηιακβάλεηαη πνζφ χςνπο 2,160,000 γηα ηνλ Όκηιν θαη ηελ νθεηιφκελν πξνο ηελ κεηξηθή, ην νπνίν ζπκπεξηιακβάλεηαη ζηηο ινηπέο καθξνπξφζεζκεο ππνρξεψζεηο. Οη ππεξεζίεο απφ θαη πξνο ζπλδεδεκέλα κέξε, θαζψο θαη νη πσιήζεηο θαη αγνξέο αγαζψλ, γίλνληαη ζχκθσλα κε ηελ πνιηηηθή ηηκψλ πνπ ηζρχεη γηα κε ζπλδεδεκέλα κέξε. Οη ππεξεζίεο απφ ηελ πξνο ηε ζπγαηξηθή εηαηξία Αηηηθέο Σειεπηθνηλσλίεο ΑΔ γηα ηελ πεξίνδν 1/1 31/03/2009 χςνπο 2,000,000 αθνξνχλ έμνδα κηζζνδνζίαο θαη δηαθήκηζεο πνπ κεηαηηκνινγεί ε ζηε ζπγαηξηθή. Ζ κεηξηθή εηαηξία είλαη ε Intracom Holdings ΑΔ. Σα ινηπά ζπλδεδεκέλα κέξε αθνξνχλ εηαηξίεο ηνπ νκίινπ Intracom Holdings AE, θαζψο θαη εηαηξίεο ζηηο νπνίεο ζπκκεηέρεη ν θχξηνο κέηνρνο ηεο κεηξηθήο. Γηα ην ζπλνιηθφ δαλεηζκφ ηνπ Οκίινπ έρνπλ δνζεί εγγπήζεηο απφ ηελ κεηξηθή εηαηξία Intracom Holdings ΑΔ. (19)

20 20. Κεθαιαηνπρηθέο δεζκεύζεηο Ο θαη ε ζηηο 31 Μαξηίνπ 2009 είραλ θεθαιαηνπρηθέο δεζκεχζεηο 25 εθ. θαη 21 εθ πεξίπνπ αληίζηνηρα (31 Γεθεκβξίνπ 2008: 10 εθ. θαη 8 εθ πεξίπνπ αληίζηνηρα) γηα αγνξέο ηειεπηθνηλσληαθνχ εμνπιηζκνχ θαη θαηαζθεπήο δηθηχνπ. 21. Δλδερόκελεο ππνρξεώζεηο Ο θαη ε έρνπλ ελδερφκελεο ππνρξεψζεηο ζε ζρέζε κε ηξάπεδεο, ινηπέο εγγπήζεηο θαη άιια ζέκαηα πνπ πξνθχπηνπλ ζηα πιαίζηα ηεο ζπλήζνπο δξαζηεξηφηεηαο. Γελ αλακέλεηαη λα πξνθχςνπλ νπζηψδεηο επηβαξχλζεηο απφ ηηο ελδερφκελεο ππνρξεψζεηο. Ο θαη ε έρνπλ κέρξη ηελ 31 Μαξηίνπ 2009 εθδψζεη ππέξ ηξίησλ εγγπεηηθέο επηζηνιέο ζπλνιηθνχ πνζνχ 25 εθ. θαη 19 εθ. πεξίπνπ αληίζηνηρα. Γελ ππήξμε πεξίπησζε ζην παξειζφλ θαηάπησζε εγγπεηηθήο επηζηνιήο, θαη ε Γηνίθεζε εθηηκά φηη δελ ζα πξνθχςεη ηέηνηα πεξίπησζε ζην νξαηφ κέιινλ. Καηά ζπλέπεηα ν δελ αλαγλσξίδεη πξφβιεςε ζε ζρέζε κε θαηάπησζε εγγπεηηθψλ επηζηνιψλ. 22. Δθθξεκείο δηθαζηηθέο ππνζέζεηο Ζ βξίζθεηαη ζε δηαθσλία κε ηνλ βαζηθφηεξν πξνκεζεπηή ηεο πάξνρν ηειεπηθνηλσληαθψλ θπθισκάησλ ΟΣΔ ΑΔ, αλαθνξηθά κε ηηο ρξεψζεηο πνπ απηφο έρεη πξνβεί πξνο ηελ. Ζ δηαθσλία είλαη ππφ θξίζε ζηελ Δζληθή Δπηηξνπή Σειεπηθνηλσληψλ & Σαρπδξνκείσλ, δεδνκέλνπ φηη ε βάζε ηεο δηέλεμεο είλαη ην αλ ε ΟΣΔ ΑΔ εθάξκνζε νξζά ηηο απνθάζεηο ηεο ΔΔΣΣ νη νπνίεο ξπζκίδνπλ ηα ηηκνιφγηα κε βάζε ηα νπνία ε ΟΣΔ ΑΔ ππνρξενχηαη λα πσιεί ηηο ππεξεζίεο ηεο ζε άιινπο ηειεπηθνηλσληαθνχο παξφρνπο. ε ζρέζε κε ηελ ππφζεζε απηή ν ακθηζβεηνχζε ζην ηέινο ηνπ 2005 πνζφ 1,423,000, ζε ζρέζε κε ην νπνίν έρεη ζρεκαηηζζεί ζπλνιηθά πξφβιεςε πνζνχ 712ρηι.. πγθεθξηκέλνη βαζηθνί κέηνρνη ηεο Teledome A.E άζθεζαλ ζηηο 4 Μαξηίνπ 2008 αγσγή θαηά ηεο Intracom Holdings A.E., Hellas online Α.Δ. (πξψελ Unibrain A.E.), κηαο ζπγαηξηθήο ηνπ νκίινπ Intracom Holdings θαη κειψλ ηεο δηνίθεζεο, δεηψληαο, κεηαμχ άιισλ, λα θεξπρζνχλ άθπξεο νη απνθάζεηο ηεο ο, θαζψο επίζεο θαη ησλ ινηπψλ εκπιεθνκέλσλ εηαηξηψλ ηνπ νκίινπ Intracom Holdings δηα ησλ νπνίσλ καηαηψζεθε ε ζρεδηαδφκελε ζπγρψλεπζε ηεο Hellas online A.E., Unibrain A.E. & ηεο ελάγνπζαο Teledome A.E.. Γηα ηεο αλσηέξσ αγσγήο δεηείηαη λα θαηαβάιεη ε, θαζψο επίζεο θαη νη ινηπέο εκπιεθφκελεο εηαηξίεο ηνπ νκίινπ Intracom Holdings, εηο νιφθιεξνλ έθαζηνο, απνδεκηψζεηο ζπλνιηθνχ χςνπο 90 εθαη. πεξίπνπ, γηα απνζεηηθέο δεκηέο θαη απνθαηάζηαζε ηεο εζηθήο βιάβεο πνπ θέξεηαη φηη ππέζηεζαλ νη ελάγνληεο. Ζ δηνίθεζε ηνπ Οκίινπ θαη νη λνκηθνί ζχκβνπινη εθηηκνχλ φηη νη πηζαλφηεηεο λα πξνθχςνπλ ζεκαληηθέο επηβαξχλζεηο γηα ηνλ Όκηιν απφ ηελ ελ ιφγσ αγσγή είλαη ειάρηζηεο. Καηά ηνπ Οκίινπ εθθξεκνχλ δηάθνξεο δηθαζηηθέο ππνζέζεηο γηα ηηο νπνίεο ν έρεη δεκηνπξγήζεη πξφβιεςε χςνπο 250 ρηι. πεξίπνπ. Ζ δηνίθεζε εθηηκά φηη δελ ζα πξνθχςνπλ νπζηψδεηο επηβαξχλζεηο πέξαλ ηνπ πνζνχ ηεο πξφβιεςεο. 23. Γεγνλόηα κεηά ηελ εκεξνκελία ηνπ ηζνινγηζκνύ Γελ ππάξρνπλ ζεκαληηθά γεγνλφηα κεηά ηελ εκεξνκελία ηζνινγηζκνχ. Οη παξνχζεο ζπλνπηηθέο ελνπνηεκέλεο θαη εηαηξηθέο ελδηάκεζεο νηθνλνκηθέο πιεξνθνξίεο έρνπλ εγθξηζεί απφ ην Γηνηθεηηθφ πκβνχιην ζηηο 18 Μαΐνπ 2009 θαη έρνπλ ππνγξαθεί εθ κέξνπο ηνπ απφ ηνπο θάησζη Αζήλα, 18 Μαΐνπ 2009 Ο Πξόεδξνο Γ Ο Γηεπζύλωλ ύκβνπινο Ο Οηθνλνκηθόο Γηεπζπληήο Ο Γηεπζπληήο Λνγηζηεξίνπ Κόθθαιεο ωθξάηεο Εαξθαιήο Αζαλάζηνο Κεξαζηάξεο Αληώληνο Υξηζηόπνπινο Γεκήηξεο (20)